Акредитив фабрика просить виставити в банку постачальника.

Статутний капітал банку, який створюється, складає 95 млн. грн. і сформований за рахунок: грошових внесків акціонерів у розмірі 90 млн. грн.; на 5 млн. грн. - передачі приміщення, де, як передбачається, буде знаходитись банк. На день укладання установчого договору офіційний курс становив: 1 євро - 10,05 грн. та 1 дол. США – 7,98 грн.

Вкажіть чи мали місце порушення при формуванні статутного капіталу банку і якщо так, то поясніть які конкретно, приймаючи до уваги, що банк збирається здійснювати свою діяльність на території всієї України.

 1) стат капітал формується виключно за рахунко грошових коштів, внесених акціонерами.

2) СК не менше 10 млн грн. згідно ЗУ «Про банки і БД», а у нас він становить 9 млн.євро.

Використовуючи наведені дані, визначте суму активів, а також зобов’язань та капіталу банку: цінні папери власного боргу – 114; кореспондентські рахунки в інших банках – 33; міжбанківські кредити надані – 839; міжбанківські кредити отримані - 464; кореспондентські рахунки інших банків – 19; статутний капітал – 1500; строкові депозити клієнтів – 2029; нерозподілений прибуток – 232; цінні папери, придбані – 540; спеціальні фонди банку – 1364; депозити до запитання клієнтів – 3876; кореспондентський рахунок в центральному банку – 2146; кредити надані - 4978; каса – 147; кредити від центрального банку – 47; основні засоби – 962.

Активи:

Коррах в інш банках 33

ОЗ 962

цінні папери, придбані – 540;

кредити надані - 4978;

каса – 147

кореспондентський рахунок в центральному банку – 2146

Міжбанк кред надані 839

Разом активів: 9645

Зобовязання

кредити від центрального банку – 47

депозити до запитання клієнтів – 3876

міжбанківські кредити отримані - 464;

кореспондентські рахунки інших банків – 19

Цінні папери власн боргу - 114

строкові депозити клієнтів – 2029

зобов’язання разом: 6549

ВК

статутний капітал – 1500

нерозподілений прибуток – 232

спеціальні фонди банку – 1364

ВК разом: 9645

3. Підприємство 5 травня уклало депозитну угоду з банком на суму 26 000 грн., строком до 14 вересня з умовою нарахування 14 % річних. Визначте суму, виплачену власникові коштів після закінчення терміну дії депозитної угоди, враховуючи, що з 2 червня процентну ставку було збільшено на 2 %, а з 1 серпня – зменшено на 1 %.

5 травня – 2 червня: (27*0,14*26 000)/365=269,26 грн.

2 червня – 1серпня: (61*0,1428*26 000)/365= 620,49 грн (14% - 100%, х - 2 %, тому х = 0, 1428)

1 серпня – 14 вересня: (44*0,14137*26 000)/365=443,09 грн

Сума відсотків: 1332,844 грн

Разом клієнту: 26 000+1332,84=27332,844 грн

4. Громадянин вніс на депозитний рахунок у банку 3 400 грн. строком на 3 роки під 14 % за умови нарахування складних процентів. Нарахування процентів здійснюється раз на рік. Визначте розмір процентів і загальної суми, сплаченої громадянину після закінчення терміну дії депозитної угоди.

Відсотки за кредит: 5037,25-3400=1637,25 грн

 3400*(1+0,14)3=5037,25 грн

5. Банк приймає авансові вклади строком на 6 місяців під 16% річних зі сплатою процентів при укладанні угоди. 17 травня банк залучив від клієнта кошти на депозит у розмірі 5500 грн. Відповідно з умовами угоди, у випадку дострокового вилучення, банк сплачує клієнту проценти з розрахунку 3 % річних.

Визначте:

а) суму процентів, сплачених авансом клієнту;

б) суму коштів, отриманих банком від клієнта;

В) суму, яку банк сплатить вкладнику, якщо 18 жовтня вкладник достроково вилучив депозит.

а) 5500*0,16*183/365=441,2 грн

б) 5500-441,2=5058,8 грн

в) 5500*0,03*153/365=69,16 грн

5058,8+69,16=5127,26 грн

Банк виконує операції за вкладами населення, стосовно яких міститься наступна інформація (за II квартал): середньоквартальний залишок вкладів - 74,2; оборот за надходженням вкладів - 42,5; оборот за видатками - 29,7; залишок на початок кварталу - 134,0; на кінець - 145,3.

Визначте: середній строк зберігання та рівень осідання вкладів

К=(145,3-134)/42,5 – рівень осідання ( (зал.кін. – зал.поч)/Оборот на надх )

K=74,2*91 / 29,7 – строк зберігання (трив 1 обороту) (сер.кв. * ксть днів / Оборот за видат.)

Банк здійснив емісію акцій номінальною вартістю 10 грн. і загальною кількістю 200 тис. штук. Із загальної кількості емітованих акцій 80 тис. були реалізовані по ціні 12 грн. за одну акцію.

Визначити розмір статутного фонду та емісійного доходу банку від емісії акцій.

1) 10*200=2000 тис. грн. – розмір статутного фонду

2) 80*12=960 тис грн –дохід банку від емісії акцій

Емісійний дохід = 960 – 80 * 10 = 160 або 80 * (12 – 10) = 160.

8. Відрахування до резервного фонду банку встановлені загальними зборами акціонерів у розмірі 7 %. Розмір основного капіталу банку складає 270 млн. грн., у тому числі фактично сплачений зареєстрований статутний капітал - 140 млн. грн.

Додатковий капітал банку складає 285 млн. грн., у тому числі субординований борг становить 105 млн. грн. Фактичний розмір резервного фонду складає 131,5 млн. грн. Прибуток звітного періоду, що залишається у банку після сплати податків та інших обов’язкових платежів, становить 60 млн.грн.

Визначте:

а) розмір відрахувань до резервного фонду;

б) розрахункову величину резервного фонду банку;

В) фактичний розмір резервного фонду банку після відрахувань прибутку до нього.

1) 60*0,07=4,2 млн. грн.

140*0,25=35 млн грн

2) РК = (270+270)*0,25=135 млн грн. 270 ДК (е може первищ. ОК)

3) 131,5+4,2=135,7 млн грн

Травня швейна фабрика здала до банку платіжне доручення на 109000 грн. для перерахування коштів текстильному комбінату за отриману 5 травня сировину.

Коштів на поточному рахунку фабрики достатньо для здійснення операції.

1. Яке рішення прийме банк щодо платіжного доручення?

2. Які заходи економічного впливу застосовуються за несвоєчасність оплати і подання платіжного доручення до банку?

Молочний комбінат і Центральний гастроном уклали угоду про розрахунки. Платежі здійснюються один раз на 3 дні, виходячи з плану поставок молочної продукції. У квітні передбачені поставки на суму 26000 грн. Уточнення розрахунків проводиться двічі на місяць - 1 й 16 числа. За першу половину квітня поставки молочної продукції склали 16000 грн., за другу - 12000 грн. Перерахування фіксованої суми здійснювалось своєчасно і повністю.

1. Визначити фіксовану суму, котра буде перераховуватись у квітні.

Хлібзавод і Центральний гастроном уклали угоду про розрахунки по сальдо зустрічних вимог. Розрахунковий період згідно угоди передбачений 10 днів. Звірку розрахунків покладено на хлібзавод. За період з 1-10 жовтня поставки продукції хлібзаводом Центральному гастроному склали 170820 грн. За цей же період Центральний гастроном повернув хлібзаводу тару на 82400 грн.

1. Визначити сальдо взаємних вимог станом на 11 жовтня.

2. Які платіжні документи повинен здати хлібзавод до свого банку?

Київська меблева фабрика звернулася в банк в м.Києві з проханням відкрити акредитив за рахунок власних коштів для розрахунків з Волинським ліспромгоспом на суму 950 грн., банк якого знаходиться в м. Луцьку.

Акредитив фабрика просить виставити в банку постачальника.

1. Назвіть види акредитивів.

2. Суть розрахунків акредитивами.