Сущность социального страхования, его роль в современном обществе и функции

Экзаменационный билет № 1

1.Основные понятия страхования (страховая сумма, премия, выплата, страховой случай, страховое событие, страховой риск, страховая выплата)

2. Обязательное социальное страхование. Страховые риски. Виды

обеспечений.

1.Страховая сумма — определённая договором страхования или установленная законом денежная сумма, в пределах которой страховщик при наступлении страхового случая обязуется выплатить страховое возмещение по договору имущественного страхования, или которую он обязуется выплатить по договору личного страхования .

Страховая премия (также брутто-премия)— плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом. Страховая премия зависит от страховой суммы и брутто-ставки страхового тарифа, иногда вычисляясь как произведение последних с учётом поправочных коэффициентов. Страховая премия = страховая сумма ×тариф

Страховая выплата - это сумма, выплачиваемая страховщиком страхователю в возмещение убытков, вызванных наступлением страхового случая, предусмотренного договором страхования.

Страховым случаем (событием)является совершившееся событие, с наступлением которого возникает обязанность страховщика, в отдельных случаях, установленных законом и страхователями, осуществлять страховое обеспечение.

Страховой риск – это риск наступления предусмотренного условиями страховых событий, в результате чего страховщик обязан выплатить страховое возмещение (страховую сумму).

Страховая выплата- сумма, выплачиваемая страховщиком страхователю в возмещение убытков, вызванных наступлением страхового случая, предусмотренного договором страхования.

2.

Обязательное социальное страхование —часть государственной системы социальной защиты населения, спецификой которой является осуществляемое в соответствии с федеральным законом страхование работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по независящим от них обстоятельствам.

Обязательное социальное страхование представляет собой систему, создаваемую государством, правовых, экономических и организационных мер, направленных на компенсацию и минимизацию последствий изменения материального и социального положения работающих граждан или иных категорий граждан, вследствие наступления пенсионного возраста, инвалидности, потери кормильца, заболевания, травмы, несчастного случая на производстве, беременности, родах, рождении ребенка, ухода за ребенком до 1,5 лет и др.событий.

Социальный страховой риск — предполагаемое событие, при наступлении которого осуществляется обязательное социальное страхование. Федеральный закон «об основах обязательного социального страхования» определяет социальный страховой риск следующим образом: предполагаемое событие, влекущее изменение материального и (или) социального положения работающих граждан и иных категорий граждан, в случае наступления которого осуществляется обязательное социальное страхование.

Все виды страховых рисков можно разделить на три группы:

· Необходимость получения медицинской помощи.

· Утрата застрахованным лицом заработка (выплат, вознаграждений в пользу застрахованного лица) или другого дохода в связи с наступлением страхового случая.

· Дополнительные расходы застрахованного лица или членов его семьи в связи с наступлением страхового случая

 Страховым обеспечением по отдельным видам обязательного социального страхования являются:

§ оплата медицинскому учреждению расходов, связанных с предоставлением застрахованному лицу необходимой медицинской помощи;

§ пенсия по старости;

§ пенсия по инвалидности;

§ пенсия по случаю потери кормильца;

§ пособие по временной нетрудоспособности;

§ пособие в связи с трудовым увечьем и профессиональным заболеванием;

§ пособие по беременности и родам;

§ ежемесячное пособие по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет;

§ пособие по безработице;

§ единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности;

§ единовременное пособие при рождении ребенка;

§ пособие на санаторно-курортное лечение;

§ социальное пособие на погребение;

§ оплата путевок на санаторно-курортное лечение и оздоровление работников и членов их семей.

Экзаменационный билет № 2

1. Обязательное социальное страхование. Страховые риски. Виды обеспечений. (2 вопрос из билета №1)

2. Страхование жизни. Основные понятия и виды.

2.Страхование жизни — страхование, предусматривающее защиту имущественных интересов застрахованного лица, связанных с его жизнью и смертью. Страхование жизни обычно связано с долговременными интересами страхователя/застрахованного лица в силу того, что жизнь рассматривается как длительное состояние, и, соответственно, событие смерти видится непрогнозируемым и отдалённым.

Накопительное страхование жизни это страхование, в котором присутствуют как минимум два инвариантных риска: - дожитие - смерть

В страховании жизни также могут быть предусмотрены и другие риски, такие как: телесные повреждения (травмы), инвалидность, смерть в результате несчастного случая, и другие.

По виду объекта страхования жизни различают:

· страхование собственной жизни, когда застрахованный и страхователь – одно лицо;

· страхование в отношении другого лица, когда застрахованный и страхователь – разные лица;

· совместное страхование жизни на основе принципа первой или второй смерти.

В зависимости от предмета страхования жизни выделяют:

· страхование на случай смерти;

· страхование на дожитие.

В зависимости от порядка уплаты страховых премий выделяют:

· страхование жизни с единовременной (однократной) премией;

· страхование жизни с периодическими премиями, уплачиваемыми:

· в течение срока договора;

· в течение ограниченного периода времени, меньшего, чем срок договора;

· на протяжении всей жизни.

 Однократная премия подразумевает оплату страхового взноса один раз при подписании договора.

 Периодические премии уплачиваются ежегодно, ежеквартально или ежемесячно.

По периоду действия страхового покрытия различают:

· пожизненное страхование (на всю жизнь);

· страхование жизни на определенный период.

В зависимости от формы страхового покрытия можно выделить следующие формы страхования жизни:

· на твердо установленную страховую сумму;

· с убывающей страховой суммой;

· с возрастающей страховой суммой;

· при увеличении страховой суммы в соответствии с ростом индекса розничных цен;

· при увеличении страховой суммы за счет участия в прибыли страховщика;

· при увеличении страховой суммы за счет прямого инвестирования страховых премий в специализированные инвестиционные фонды.

По виду страховых выплат различают страхование жизни:

· с единовременной выплатой страховой суммы;

· с выплатой ренты (аннуитета);

· с выплатой пенсии.

По способу заключения договоры страхования жизни делятся на договоры:

· индивидуальные;

· коллективные.

Билет 3

1.Методы управления социальными рисками

Социальное страхование - механизм реализации социальной политики государства и способ ее финансирования. Социальное страхование сочетает два принципа управления социальными рисками: социальное регулирование и собственно страхование. Принцип социального регулирования заключается в установлении основных социальных ориентиров развития общества, а принцип страхования определяет механизм финансового обеспечения поставленных социальных целей, ь процессе своего развития социальное страхование превратилось в самостоятельную систему финансового обеспечения общественных потребностей в медицинской помощи и поддержке нетрудоспособных граждан, основанную на перераспределении национального дохода.

В истории известны различные методы управления социальными рисками:

• прямое финансирование и компенсация ущерба за счет средств государственного бюджета (государственное социальное обеспечение);

• обязательное социальное страхование;

• корпоративная социальная защита, финансируемая из средств предприятия (коллективные формы страхования);

• индивидуальное страхование на коммерческих условиях;

• общественная благотворительность;

•льготное налогообложение социально уязвимых категорий граждан (малообеспеченных, престарелых, нетрудоспособных);

• регулирование заработной платы и установление минимального размера оплаты труда.

2. Современные мировые демографические тенденции и их влияние на системы социального страхования

Проблемы возникают с нынешними пенсионерами. Дело в том, что они получают пенсию целиком из бюджета, который частично заполняют граждане страны — налогами, социальными отчислениями работодателей. В России, как и в других странах Европы, назрела демографическая проблема— рождаемость падает, а срок жизни пенсионеров растет. Естественно, возникает разрыв: за счет работающих содержать пенсионеров становится невозможно (сегодня на одного пенсионера приходится двое работающих, и, по некоторым расчетам, лет через десять коэффициент может сократиться до соотношения один к одному). В Европе с этим разрывом борются уже давно, в том числе путем повышения пенсионного возраста. Но в России этот ход ничего не изменит. Сыграет роль увеличение отчислений гражданина на свою будущую пенсию, на накопительный элемент или на базовый, или на страховой.
Наметившиеся тенденции снижения смертности позволяют предположить, что Россия в ближайшее время может вступить во второй этап старения населения – «старение сверху», когда численность старших возрастных групп растет не только за счет сужения основания возрастной пирамиды, но и за счет расширения ее вершины в результате роста ожидаемой продолжительности жизни в старших возрастах и увеличения периода получения пенсии1. Этот этап старения характеризуется и существенным изменением возрастной структуры населения самого «третьего» возраста, его собственным старением. В результате могут существенно измениться приоритеты политики обеспечения жизнедеятельности пенсионеров из-за изменения структуры их потребностей в результате старения «пожилого населения». Кроме того, ожидаемое снижение смертности у мужчин в старших трудоспособных возрастах приведет к дополнительному росту численности пенсионеров. По прогнозам Пенсионного фонда РФ уже в 30-е гг. численность пенсионеров превысит численность наемных работников. При неизменности условий и норм пенсионного законодательства, поддержание коэффициента замещения на сегодняшнем уровне не представляется возможным.

Также можно добавить, что для повышения рождаемости население пытаются мотивировать различными льготами, материнским капиталом, декретным отпуском до 1,5 или 3 лет.

Билет 4

1. Элементы и уровни социальной защиты.

Современная система социальной защиты населения включает следующие основные элементы: совокупность государственных социальных гарантий, включая социальные льготы отдельным категориям населения (категориальные социальные выплаты); традиционную форму государственной социальной помощи; социальное страхование (добровольное корпоративное и обязательное государственное).

Под системой социальных гарантии понимается предоставление социально значимых благ и услуг всем гражданам без учета их трудового вклада и проверки нуждаемости. Минимальный набор и уровень этих гарантий является подвижным в зависимости от конкретно-исторических условий, ресурсных возможностей общества. Эта форма социальной защиты граждан основывается на принципах налогообложения и бюджетного финансирования социальных расходов.

К системе социальных гарантий примыкают социальные льготы, представляющие собой социальные гарантии отдельным категориям населения. Эта форма социальной защиты также характеризуется универсальностью предоставления социальных благ и услуг в пределах определенной социально-демографической группы населения (ветераны войны, инвалиды и др.) и обеспечением за счет бюджетной системы государства.

Под социальной помощью понимается предоставление социальных благ и услуг социально уязвимым группам населения на основе проверки нуждаемости. В традиционном понимании объектом социальной помощи являются малообеспеченные слои населения, доходы которых ниже черты бедности или прожиточного минимума.

Социальное страхование является формой социальной защиты населения от различных рисков, связанных с потерей трудоспособности и доходов. Особенностью социального страхования является его финансирование из внебюджетных фондов, образуемых за счет целевых взносов работодателей и работников при поддержке государства.

Система социального страхования состоит из двух частей. Первая часть должна обеспечить восстановление и сохранение трудоспособности работников, включая проведение профилактических и реабилитационных мероприятий; вторая - гарантирует материальное обеспечение лиц, утративших трудоспособность или не имевших ее.

Социальное страхование существует в двух формах: обязательного и добровольного. Обязательное социальное страхование является особой разновидностью государственных социальных гарантий, обеспечиваемых через целевые внебюджетные (государственные или общественные) фонды. В случае дефицита этих фондов государство оказывает им поддержку из средств бюджета. Таким образом, оно выступает гарантом финансовой устойчивости этих фондов и реализации программ обязательного социального страхования.

Добровольное социальное страхование строится на принципах коллективной солидарности и самопомощи при отсутствии страховой поддержки государства (государственного бюджета). Отличительными чертами этой формы социального страхования являются демократизм управления страховыми фондами, наиболее полная реализация принципа самоуправления, социальное партнерство работодателей и наемных работников, тесная зависимость страховых выплат и программ от уровня доходов страхователей. Фонды добровольного социального страхования рассматриваются не как альтернатива обязательного страхования, а как дополнение к нему. Взаимное дополнение этих фондов позволяет компенсировать недостатки одного вида страхования достоинствами другого.

Уровни:
1. Федеральный уровень составляют учреждения, организации государства и общества, которые определяют и создают условия для решения жизненно важных проблем клиента в общенациональном масштабе. Этот уровень имеет предельно общие характеристики. Представлен в современной России подсистемами социальной защиты, дополнительного образования, молодежной программой в лице различных комитетов и министерств на уровне государства.

Государственный уровень социальной защиты обеспечивает гарантированное предоставление законодательно установленных пенсий, услуг и льгот в соответствии с денежными и социальными нормативами. На региональном уровне с учетом местных условий и возможностей решаются вопросы дополнительного повышения уровня обеспечения сверх государственного. По усмотрению местных органов возможно установление региональных норм обеспечения, но не ниже закрепленных в законодательстве. Принято положение о территориальной социальной службе, которая предназначается для оказания безотлагательных мер, направленных на временное поддержание жизнедеятельности пожилых и старых граждан, нуждающихся в социальной защите.

2. Региональный уровень определяется спецификой региона его природными, климатическими, экономическими, демографическими и другими показателями. Особенности регионального уровня выражены в приоритетах основных направлений социальной работы.
3. Муниципальный уровень отражает прежде всего специфику разделения сфер управления в реализации целей и задач социальной работы на городском уровне (например, взаимоотношения управления социальной защиты и отдела народного образования в решении проблем опеки и попечительства).
4. Локальный уровень связан с особенностями конкретного микросоциума, его социально-культурного своеобразия.
В зависимости от конкретных объектов выделяют следующие уровни: с индивидом, семьей, группой, населенным пунктом.

2. Негосударственные пенсионные фонды.

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) — особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения, исключительными видами деятельности которой являются:

§ деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников НПФ в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения (НПО);

§ деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в соответствии с Законом «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» и договорами об обязательном пенсионном страховании (ОПС);

Таким образом негосударственный пенсионный фонд представляет собой особый вид некоммерческих организаций и имеет специально созданную для осуществления своей деятельности организационно-правовую форму.

Работа негосударственного пенсионного фонда в соответствии с российским законодательством аналогична работе Пенсионного фонда РФ. Негосударственный пенсионный фонд так же, как ПФР аккумулирует средства пенсионных накоплений, организует их инвестирование, учёт, назначение и выплату накопительной части трудовой пенсии.

Появление первых негосударственных пенсионных фондов связано с изданием Указа Президента Российской Федерации от 16 сентября 1992 г. № 1077 «О негосударственных пенсионных фондах» В 2011 году существовало 150 НПФ.

Исходя из характера развития фондов, можно условно выделить следующие типы НПФ:

1. Кэптивные — развивают преимущественно корпоративные пенсионные программы компаний — учредителей и их родственных структур. В портфеле активов под управлением значительно преобладают пенсионные резервы над пенсионными накоплениями. Пример: НПФ Транснефть.

2. Корпоративные (условно кэптивные) — деятельность таких фондов по-прежнему основывается на обслуживании корпоративных пенсионных программ своих учредителей. При этом с каждым годом доля пенсионных накоплений в портфеле активов возрастает. Преимущественно изменение статуса с кэптивного на корпоративный связано с привлечением пенсионных накоплений имеющихся по корпоративным программам клиентов. Пример: НПФ Благосостояние, НПФ Норильский Никель.

3. Территориальные — действуют преимущественно в рамках отдельного региона или группы регионов. В большинстве случаев такие Фонды были образованы при поддержке действующей законодательной и исполнительной властей. Пример: Ханты-Мансийский НПФ, НПФ Эрэл.

4. Открытые (универсальные) — будучи в большинстве случаев независимыми от крупных финансово-промышленных групп, строят свою деятельность на обслуживании максимально широкого круга как физических, так и юридических лиц. В активах обычно преобладают пенсионные накопления. Пример: НПФ Европейский пенсионный фонд, НПФ "Райффайзен", КИТ Финанс НПФ

По взносам различаются:

1. Редко использованный – единовременный взнос

2. Взносы частями в течение определенного времени

3. Взносы уплачиваются до момента наступления пенсионного возраста

Условия выплат:

1. При наступлении страхового случая

2. При не наступлении страхового случая (не дожил по пенсии)

Могут выплачиваться единовременно, в течение определенного времени и пожизненно.

Экзаменационный билет № 5

Сущность социального страхования, его роль в современном обществе и функции

Всеобщая декларация прав человека предусматривает, что каждый человек имеет право на такой жизненный уровень, включая пищу, одежду, жилище, медицинский уход и необходимое социальное обслуживание, который необходим для поддержания здоровья и благосостояния его самого и его семьи, и право на обеспечение на случай безработицы, болезни, инвалидности, вдовства, наступления старости или иного случая утраты средств к существованию по независящим от него обстоятельствам (ст. 25).

В Российской Федерации право граждан на социальное страхование гарантировано ст. 39 Конституции: каждому гарантируется социальное обеспечение по возрасту, в случае болезни, инвалидности, потери кормильца, для воспитания детей и в иных случаях, установленных законом. Государственные пенсии и социальные пособия устанавливаются законом, поощряются добровольное социальное страхование, создание дополнительных форм социального обеспечения и благотворительность. Трудовой кодекс РФ (ст. ст. 2, 21, 22, 57) относит право на обязательное социальное страхование работников к основным положениям правового регулирования трудовых отношений.

Принципы социального страхования в РФ сформулированы в Федеральном законе от 16 июля 1999 г. № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования».

Эта система гарантий составляет понятие социальной защиты, а меры по непосредственному материальному обеспечению нетрудоспособных и малообеспеченных граждан определяются как социальное обеспечение.

Социальное обеспечение может быть основано на механизме:

· социальной помощи (прямое бюджетное финансирование);

· социального страхования (создаются страховые фонды).

Сравнительная характеристика социального страхования и социальной помощи приведена в таблице 1.

Таблица 1.