Умови і порядок одержання банківського кредиту

Процедура одержання кредиту підприємством представлена на рисунку 3.4.

На першому етапі підприємство і банк ведуть переговори про можливість укладання кредитної угоди. У випадку позитивних результатів переговорів банк готовий прийняти документи підприємства на розгляд.

На другому етапі підприємство звертається в банк і подає йому документи, необхідні для визначення юридичного статусу, фінансового стану підприємства, оцінки проекту, можливості його успішної реалізації, забезпечення кредиту, у тому числі:

- клопотання підприємства;

- копії статутних документів (статут, установчий договір), а також зміни і доповнення до них (якщо такі були);

- бізнес-план проекту і додаток до нього або   техніко-економічне обґрунтування;

- баланс підприємства, звіт про фінансові результати за останні три роки діяльності;

- перелік і розрахунок вартості майна, що передається банку під заставу, з визначенням його залишкової балансової вартості, року будівництва або випуску, місця розташування, короткої характеристики.

Рисунок 3.4 – Структурно-логічна схема оформлення кредитної угоди

Перелік інших документів, що необхідні для проведення поглибленого аналізу фінансового стану позичальника:

– анкета позичальника;

– копії контрактів, що будуть оплачені за рахунок кредиту, завірені підприємством, а за необхідності - нотаріально. Умови платежу за цими контрактами повинні передбачати переважно акредитивну форму розрахунків чи оплату за фактично отриманий товар і лише в окремих випадках – передоплату (остання забороняється за імпортними контрактами);

– копії контрактів, що підтверджують, що дохід від них забезпечує окупність проекту;

– річний звіт, баланс підприємства і форми бухгалтерської звітності № 2, 3 за останні три роки діяльності, звіт про дебіторсько-кредиторську заборгованість на останню звітну дату. Для короткострокового кредитування додатково додаються: фінансова звітність за останні 4 квартали і щоквартальний обсяг продажу продукції за останній рік;

– за вимогою банку можуть надаватися розшифровки дебіторської і кредиторської заборгованостей з обов'язковим зазначенням термінів її виникнення і погашення. За наявності простроченоїкредиторської заборгованості необхідно надати звіт про заходи, запроваджені для її погашення;

– розрахунок щомісячного грошового потоку на термін надання кредиту (за усіма видами діяльності);

– звіт про проведення перевірок аудиторськими фірмами, якщо такі проводилися;

– перелік майна, що передається під заставу, і розрахунок його вартості з визначенням залишкової балансової вартості, року будівництва чи випуску, місця розташування, характеристик і відповідні документи, що підтверджують право власності на майно;

– документи, що підтверджують повноваження осіб, які представляють інтереси підприємства-позичальника;

– нотаріально завірені копії ліцензій на право здійснення статутної діяльності (у разі потреби).

Банк вимагає від підприємства вкладення його власних коштів, як правило, у розмірі від 10 до 30% вартості проекту при видачі довгострокового кредиту на будівництво нових об'єктів, розширення діючих потужностей, їх реконструкцію чи технічне переоснащення.

При цьому підприємство надає у відділення банку документи, необхідні для оформлення довгострокового кредиту відповідно до стандартного переліку, а також:

– кошторис будівництва;

– відомості про договірну ціну;

– контракти і договори на виконання робіт з будівництва, постачання устаткування і його монтаж;

– документ про відведення земельної ділянки під будівництво даного об'єкта;

– дозвіл органів виконавчої влади на проведення будівельних робіт;

– висновки експертизи – відомчої, екологічної, енергетичної, з охорони праці.

Банк має право вимагати від підприємства надання проектно-кошторисної документації для здійснення експертизи проектних рішень з будівництва.

Для підприємств, що є надійними і постійними клієнтами банку, перелік документів може бути скорочений.

На третьому етапі банк:

- вивчає формальну і неформальну інформацію про підприємство;

- оцінює його ділову репутацію та імідж;

- аналізує кредитоспроможність підприємства, проводить поглиблене вивчення його фінансового стану і визначає ступінь ризику;

- визначає перспективи розвитку підприємства;

- перевіряє наявність джерел і гарантій погашення кредиту.

Для надання кредиту важливе значення має оцінка кредитоспроможності позичальника. Кредитоспроможність підприємства оцінюється на основі системи показників, що відображають розміщення і джерела оборотних коштів, результати фінансової діяльності. Вибір показників залежить від особливостей виробничої діяльності, галузевої специфіки та інших факторів. В Україні критерії оцінки фінансового стану позичальника визначаються кожним комерційним банком самостійно.

На підставі оцінки кредитоспроможності позичальника і ефективності комерційної угоди (проекту) банк приймає рішення про доцільність видачі підприємству кредиту та укладає з ним кредитний договір.

Зміст кредитного договору визначається підприємством і банком самостійно. У ньому зазначається мета кредитування, умови, порядок надання і погашення позики, спосіб забезпечення кредиту, процентні ставки за кредит, права і відповідальності сторін та інші умови.

Після висновку кредитної угоди банк відкриває підприємству позиковий рахунок, на який зараховується відповідна сума коштів.

Кредити надаються підприємствам:

– у безготівковій формі – оплатою платіжних документів з позикового рахунка як в національній, так і в іноземній валютах; перерахуванням коштів на поточний рахунок підприємства, якщо інше не передбачене кредитним договором;

– у готівковій формі, наприклад, для розрахунків із здавачами сільськогосподарської продукції.