Студопедия
АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция
|
Схема расчетов с использованием безакцептных платежных поручений
Приложение № 10
«Схема документооборота при расчетах векселем» (Схема)
Приложение № 11
«Классификация денежных потоков предприятия»
| Признаки классификации денежных потоков предприятия
| Виды денежных потоков предприятия
| | 1. По масштабам обслуживания хозяйственного процесса
| • Денежный поток по предприятию в целом • Денежный поток по отдельным структурным подразделениям („центрам ответственности") предприятия • Денежный поток по отдельным хозяйственным операциям
| | 2. По видам хозяйственной деятельности
| • Денежный поток по операционной деятельности • Денежный поток по инвестиционной деятельности • Денежный поток по финансовой деятельности
| | 3. По направленности движения денежных средств
| • Положительный денежный поток • Отрицательный денежный поток
| | 4. По вариативности направленности движения денежных средств
| • Стандартный денежный поток • Нестандартный денежный поток
| | 5. По методу исчисления объема денежного потока
| • Валовой денежный поток • Чистый денежный поток
| | 6. По характеру денежного потока по отношению к предприятию
| • Внутренний денежный поток • Внешний денежный поток
| | 7. По уровню достаточности объема денежного потока
| • Избыточный денежный поток • Дефицитный денежный поток
| | 8. По уровню сбалансированности объемов взаимосвязанных денежных потоков
| • Сбалансированный денежный поток • Несбалансированный денежный поток
| | 9. По периоду времени
| • Краткосрочный денежный поток • Долгосрочный денежный поток
| | 10. По формам используемых денежных средств
| • Наличный денежный поток • Безналичный денежный поток
| | 11. По виду используемой валюты
| • Денежный поток в национальной валюте • Денежный поток в иностранной валюте
| | 12. По значимости в формировании конечных результатов хозяйственной деятельности
| • Приоритетный денежный поток • Второстепенный денежный поток
| | 13. По предсказуемости возникновения
| • Полностью предсказуемый денежный поток • Недостаточно предсказуемый денежный поток • Непредсказуемый денежный поток
| | 14. По возможности регулирования в процессе управления
| • Денежный поток, поддающийся регулированию • Денежный поток, не поддающийся регулированию
| | 15. По возможности обеспечения платежеспособности
| • Ликвидный денежный поток • Неликвидный денежный поток
| | 16. По законности осуществления
| • Легальный денежный поток • Теневой денежный поток
| | 17. По методу оценки во времени
| • Настоящий денежный поток • Будущий денежный поток
| | 18. По непрерывности формирования в рассматриваемом периоде
| • Регулярный денежный поток • Нерегулярный денежный поток
| | 19. По стабильности временных интервалов формирования
| • Регулярный денежный поток с равномерными временными интервалами • Регулярный денежный поток с неравномерными временными интервалами
|
Приложение № 12
Таблица. «Система основных задач, направленных на реализацию главной цели управления денежными потоками предприятия»
| Главная цель управления денежными потоками
| Основные задачи управления денежными потоками
| | Обеспечение постоянного финансового равновесия предприятия
| 1. Формирование достаточного объема денежных ресурсов предприятия в соответствии с потребностями его предстоящей хозяйственной деятельности.
2. Оптимизация распределения сформированного объема денежных ресурсов предприятия по видам хозяйственной деятельности и направлениям использования.
3. Обеспечение высокого уровня финансовой устойчивости предприятия в процессе его развития.
4. Поддержание постоянной платежеспособности предприятия.
5. Максимизация чистого денежного потока, обеспечивающая заданные темпы экономического развития предприятия на условиях самофинансирования.
6. Обеспечение минимизации потерь стоимости денежных средств в процессе их хозяйственного использования на предприятии.
|
[1]Ковалев В. В., Ковалев Вит. В. учебник «Финансы организаций (предприятий)», Москва, издательство «Проспект», 2014 год, 203 с.
[2] Галанов В.А. «Финансы, денежное обращение и кредит»: учебник – 2-е издание. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2013 г, 82 с.
[3] Галанов В.А. «Финансы, денежное обращение и кредит»: учебник – 2-е издание. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2013 г, 107 с.
[4] Ковалев В. В., Ковалев Вит. В. учебник «Финансы организаций (предприятий)», Москва, издательство «Проспект», 2014 год, 209 с.
[5] Ковалев В. В., Ковалев Вит. В. учебник «Финансы организаций (предприятий)», Москва, издательство «Проспект», 2014 год, 210 с.
[6] Ковалев В. В., Ковалев Вит. В. учебник «Финансы организаций (предприятий)», Москва, издательство «Проспект», 2014 год, 211 с.
[7] Ковалев В. В., Ковалев Вит. В. учебник «Финансы организаций (предприятий)», Москва, издательство «Проспект», 2014 год, 212 с.
[8] Ковалев В. В., Ковалев Вит. В. учебник «Финансы организаций (предприятий)», Москва, издательство «Проспект», 2014 год, 216 с.
[9] Ковалев В. В., Ковалев Вит. В. учебник «Финансы организаций (предприятий)», Москва, издательство «Проспект», 2014 год, 219 с.
[10] Ковалев В. В., Ковалев Вит. В. учебник «Финансы организаций (предприятий)», Москва, издательство «Проспект», 2014 год, 220 с.
[11] Галанов В.А. «Финансы, денежное обращение и кредит»: учебник – 2-е издание. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2013 г, 113 с.
[12] Галанов В.А. «Финансы, денежное обращение и кредит»: учебник – 2-е издание. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2013 г, 109 с.
[13] Галанов В.А. «Финансы, денежное обращение и кредит»: учебник – 2-е издание. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2013 г, 109 с.
|
