Анализ нормативно-правовой базы, регулирующей расчетные операции в РФ.

Введение

Развитие российской экономики напрямую зависит от состояния банковской системы, финансирования и обслуживания предприятий коммерческими банками. Необходимой для этого предпосылкой является обеспечение устойчивого положения самих банков.

Российская банковская система пока не в полной мере отвечает требованиям развивающейся экономики и нуждается в укреплении. Развитие экономики России сдерживается неразвитостью и неустойчивостью банковского сектора, а также его ограниченной способностью аккумулировать средства предприятий и населения, столь необходимые для кредитования инвестиций и обновления основных фондов материального производства.

Банк коммерческий - основное звено банковской системы, самостоятельные субъекты экономики. Банки коммерческие осуществляют комплексное обслуживание клиентов - аккумуляцию (привлечение) средств в депозиты, их размещение (инвестиционная функция) и расчетно-кассовое обслуживание, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.

Кредитным организациям (в том числе и коммерческие банкам) запрещается занятие небанковской деятельностью - производственной, торговой, страховой.

При написанииучебной практики использованы различные источники, такие как конкретная финансовая, производственная и другая деловая документация, средства массовой информации, интервью, Интернет и собственные наблюдения в ходе работы в ЗАО КБ «Ситибанк».

Ознакомление с кредитной организацией

Открытое акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк» является кредитной организацией, созданной в соответствии с Федеральным законом Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» и Федеральным законом Российской Федерации «Об акционерных обществах» в целях реализации кредитно-финансовой политики Российской Федерации в агропромышленном комплексе и формирования эффективной системы кредитно-финансового обслуживания агропромышленного комплекса.

Фирменное (полное официальное) наименование Банка − Открытое акционерное общество «Российский сельскохозяйственный банк».

Сокращенное фирменное наименование Банка − АО «Россельхозбанк».

 Наименование Банка на английском языке − RussianAgriculturalBank.

Банк имеет исключительное право использования своего фирменного наименования.

АО «Россельхозбанк» действует на основании лицензии ЦБ №3349, выданной 24.04.2000 г. Головной офис располагается по адресу: 119034, г. Москва, Гагаринский пер., д.3. Банк участвует в системе страхования вкладов. Сеть представительств банка охватывает 797 городов в 79 регионах России. В Ростовской области банк представлен 21 офисом и 27 банкоматами, расположенными в 21 городе.

Россельхозбанк занимает второе место в России по количеству открытых подразделений: в настоящее время функционирует 74 филиала и порядка 1,5 тыс. офисов в регионах страны. Банк также располагает представительствами в Азербайджане, Белоруссии, Казахстане, Армении и Таджикистане [1].

В Таганроге АО Россельхозбанк представлен единственным офисом, предоставляющим услуги для физических и юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, и 1 банкоматом. Данный офис находится по адресу: г. Таганрог, ул. Фрунзе, д. 82.

АО «Россельхозбанк» осуществляет следующие банковские операции:

−  привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

−  размещение указанных в подпункте «а» привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

−  открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

−  осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;

−  инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

−  купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

−  привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

−  выдача банковских гарантий;

−  доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

−  осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

−  предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

−  лизинговые операции;

−  оказание консультационных и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте.

АО «Россельхозбанк» отведена особая роль в кредитовании хозяйствующих субъектов АПК. Банк является проводником государственной кредитной политики в сфере АПК и включает в себя полную финансовую инфраструктуру для обеспечения конкретного продовольственного рынка, а именно, компании:

−  для работы с государственными ценными бумагами и акциями ведущих фирм;

−  по поставкам участникам рынка техники и оборудования на условиях финансового лизинга;

−  по страхованию кредитов и сельскохозяйственных рисков

−  другие.

В настоящее время в целях финансирования предприятий АПК в АО «Россельхозбанк» установлен определенный порядок использования кредитных ресурсов. С целью получения заемных средств потенциальный заемщик должен предоставить в банк стандартный пакет документов. При этом особые требования предъявляются АО «Россельхозбанк» к обеспечительным документам. Так, сельхозпредприятия должны представить в случае:

1. залога недвижимости;

2. залога транспортных;

3. залога товарно - материальных ценностей;

4.залога производственного оборудования, находящегося в эксплуатации;

5. залога нового производственного оборудования;

6. залога сельскохозяйственных животных.

В случае если заемщик соответствует критериям и условиям утвержденного Правительством РФ порядка возмещения из федерального бюджета разницы в процентных ставках по кредитам, полученным в кредитных организациях субъектами АПК, АО «Россельхозбанк» может осуществлять предоставление средств на условиях компенсационного кредитования. В случае не использования выделенных кредитных ресурсов в течение 30 дней с момента поступления средств указанным образом, банк вправе осуществлять их перераспределение по согласованию с Министерством сельского хозяйства России и последующим утверждением Председателем Наблюдательного Совета банка между другими заемщиками.

Если хозяйствующий субъект не относится к категории клиентов, имеющих право на получение бюджетных средств с целью возмещения разницы в процентах, выдача кредита может осуществляться на условиях коммерческого кредитования с взиманием процентной ставки в размере 15% годовых.

Анализ нормативно-правовой базы, регулирующей расчетные операции в РФ.

В состав ЗАО КБ «Ситибанк» входят такие основные подразделы:

1) управление активно-пассивными операциями, в которые входят такие основные отделы:

- кредитный;

- отдел ЦБ;

- валютный;

- отдел по работе с населением, которое содержит сектор по работе с пластиковыми карточками.

2) управление учета, отчетности и кассовых операций. Отделы:

- операционный;

- отдел кассовых операций;

- отдел сводной отчетности и экономического анализа;

- бухгалтерия;

- отдел учета валютных операций.

Этот подраздел банка отвечает за бухгалтерское отображение всех банковских операций

3) административно-хозяйственное управление. Отделы:

- отдел автоматизации и информационно-технического обеспечения;

- юридический;

- служба безопасности, в которую входят отдел инкассации и перевозки ценностей;

- отдел кадров;

- отдел развития и работы с клиентами (маркетинговая служба);

- хозяйственный отдел.

Для осуществления вышеперечисленных мероприятий, необходимо учитывать большую роль тех, от кого, в сущности, и зависит эффективность проведения маркетинговой стратегии, а именно субъектов маркетинга, которые включают производителей и организации обслуживания, оптовые и розничные торговые организации, специалистов по маркетингу и различных потребителей. Важно отметить, что хотя ответственность за выполнение маркетинговых функций может делегироваться и распределяться различными способами, совсем ими в большинстве случаев пренебречь нельзя, они должны обязательно кем-то выполняться.