ЗАДАНИЕ К ПРАКТИЧЕСКОЙ ЧАСТИ

междисциплинарной курсовой работы

«Организация безналичных расчетов».

Вариант 13

На начало операционного дня входящий остаток по расчетному счету негосударственной финансовой организации "Букет" (банк филиалов не имеет, порядковый номер счета по книге регистрации 1033), в АКБ "Олимп" равен 5 000 руб.

В течение операционного дня по расчетному счету были совершены следующие операции:

- зачислены наличные денежные средства в сумме 18 000 руб., сданные организацией в банк;

- поступили исполнительные документы на взыскание заработной платы в сумме 13 000 руб.;

- зачислены средства по предъявленному к платежу чеку в сумме 5 000 руб.;

- поступило платежное требование с акцептом, выставленное ЗАО "Мегасвязь" (обслуживается в другом банке), на оплату услуг связи в сумме 35 000 руб.;

- взыскана плата за расчетно-кассовое обслуживание по платежному требованию банка с заранее данным акцептом в сумме 3 500 руб.;

- по платежному поручению списаны денежные средства в сумме 12 000 руб. в пользу ЗАО "Неон" (негосударственное коммерческое предприятие), которое обслуживается в этом же банке.

Задание:

1. Присвойте номер лицевого счёта негосударственной финансовой организации "Букет"

2. Охарактеризуйте очередность совершения операций по счетам клиентов банка.

3. Отразите вышеперечисленные операции в бухгалтерском учете банка.

4. Заполните соответствующие документы

5. Составьте выписку со счёта

ЗАДАНИЕ К ПРАКТИЧЕСКОЙ ЧАСТИ

междисциплинарной курсовой работы

«Организация безналичных расчетов».

Вариант 14

4 декабря по расчетному счету негосударственной некоммерческой организации "Престиж", открытому в ОАО КБ "Олимп", были проведены следующие операции:

- перечислены средства в сумме 5 000 руб. для открытия депозита сроком в ОАО КБ "Олимп" на 60 дней;

- перечислены средства в сумме 2 000 руб. в погашение кредита, выданного ОАО КБ "Олимп" 25 ноября сроком на 30 дней;

- перечислены средства на уплату страховых взносов, исчисленных с фонда заработной платы, в сумме 2 000 руб.;

- по денежному чеку выданы средства на выплату заработной платы в сумме 5 000 руб.;

- перечислены средства в адрес иногороднего поставщика в сумме 3 000 руб.;

- зачислены средства по платежному поручению в сумме 3 000 руб. от ОАО "Орион" (негосударственное коммерческое предприятие, расчетный счет в ОАО КБ "Олимп");

- выставлен покрытый аккредитив для расчетов с ЗАО "Полет" (обслуживаемым в ОАО КБ "Смена") на сумму 10 000 руб.;

- зачислены средства в сумме 5 000 руб. по платежному поручению, поступившему в банк 30 ноября с ошибкой в номере счета, после получения подтверждения от банка-отправителя платежа.

Задание:

1. Присвойте номер лицевого счета негосударственной некоммерческой организации "Престиж"

2. Отразите вышеперечисленные операции в бухгалтерском учете банка при следующих условиях:

- входящий остаток по расчетному счету на начало операционного дня составлял 15 000 руб.

3. Заполните соответствующие документы

ЗАДАНИЕ К ПРАКТИЧЕСКОЙ ЧАСТИ

междисциплинарной курсовой работы

«Организация безналичных расчетов».

Вариант 15

17 августапо расчетному счету негосударственной финансовой организации "Светлана", открытому в ОАО КБ "Олимп", совершены следующие операции:

- на основании заявления клиента выставлен покрытый аккредитив для расчетов с иногородним поставщиком в сумме 15 000 руб. и перечислена сумме покрытия в адрес исполняющего банка;

- на основании платежного поручения иногороднего покупателя зачислены денежные средства в сумме 5 000 руб.;

- на основании платежных поручений перечислены денежные средства на уплату платежей в бюджет в сумме 3 000 рублей;

- основании платежного требования с заранее данным акцептом списаны денежные средства в погашение задолженности по услугам междугородней телефонной связи в сумме 8 000 руб.;

- по денежному чеку получены средства на выплату заработной платы в сумме 5 000 рублей;

- по платежному поручению негосударственного некоммерческого предприятия (обслуживается в этом же банке) зачислены денежные средства в сумме 3 000 руб.

Задание:

1. Охарактеризуйте очередность совершения операций по счетам клиентов банка.

2. Отразите вышеперечисленные операции в бухгалтерском учете банка при условии, что остаток расчетного счета клиента на начало операционного дня составляет 20 000 руб.

3. Заполните соответствующие документы