Система организации безналичных расчетов в России

Безналичные кроме того  расчеты - это расчеты между физическими и/или юридическими лицами без использования наличных денег. Основная доля расчетов производится через кроме того  платежную систему параллельно с активным развитием платежной системы Банка России Российской Федерации наметилась тенденция развития частный платежных систем, что кредитным организациям и их клиентам осуществлять вариантов проведение платежей.

Гражданскому в Российской Федерации при осуществлении расчетов расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, расчеты по инкассо, а расчеты в иных формах, предусмотренных законом, в соответствии с ним правилами и применяемыми в практике делового Основным платежным инструментом кроме того  по прежнему остаются платежные поручения. [1]

Вместе с тем, с развитием телекоммуникационных технологий все большее получают электронные расчеты с использованием кроме того  специфической единицы « электронных денег» (e-Money).

Преимущество безналичных по с расчетами помощью обычных бумажных носителей очевидны:

Стоимость транзакций с использованием электронных денег дешевле стоимости транзакций традиционных денег.

Обработка и учет кроме того  электронных денег проще, их использование может изменить структуру и сократить их персонал.

3) Электронные деньги, в отличии от и кредитных систем, позволяют поддерживать анонимность кроме того  транзакций (в той или иной степени), так как не требуют при их использовании удостоверения личности плательщика и его кредитоспособности.

4) Организация денежных расчетов с использованием безналичных кроме того  денег гораздо предпочтительнее платежей наличными поскольку достигается значительная экономия на издержках обращения.

Широкому применению электронных безналичных способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии как по причинам, так и с целью изучения и макроэкономических процессов.

6) в конечном итоге развитие безналичных (электронных) легализации» теневой так как последняя основывается, основном, на наличных расчетах. [5]

Таким образом, электронные деньги - это гибкий инструмент, позволяющий расширить сферу применения наличных денег.

Безналичные расчеты РФ производятся исходя из основных кроме того  принципов осуществления безналичных расчетов.

Первый принцип безналичных расчетов рыночных условиях хозяйствования состоит в их осуществлении по счетам, которые открываются клиентам для хранения и перевода средств, причем проведение расчетов банк должно обусловливаться экономи­ческой целесообразностью, ­ с экономичес­кой самостоятельностью субъектов рынка и их мате­риальной ответственностью ­ свои действия.

Второй кроме того  принцип безналичных расчетов заключается в том, со счетов должны осуществляться банками по распоряжению их владельцев в установленной ими очередности платежей и в средств на счете. Введение этого принципа значительный шаг на пути к утверждению экономической са­мостоятельности хозяйственников. Далее в форму­лировке данного принципа обращает на себя внима­ние ­ указания на источник платежа, что важно для утверждения самосто­ятельности владельца счета в распоряжении имеющи­мися ­­ в обороте средствами и ответственности обес платежа. Главное требование, предъявля­емое в данном случае банком к субъекту рынка — кроме участнику расчетов, — это осуществление платежей в пределах имеющегося средств на счете.

Третий принцип — принцип выбора субъ­­ рынка форм безналичных расчетов и закре­пления их в хозяйственных договорах при невмеша­тельстве банков в договорные отношения.

Этот принцип также на утверждение эконо­мической самостоятельности всех субъектов рынка (не­зависимо ­­ собственности) организации до­говорных и ­ отношений и на ­ их материальной ответственности за результа этих отношений. Банку роль посред в платежах. [8]

Все три названных принципа расчетов хотя и нечетко, прослеживаются в о в Российской Федерации от 9 июля1992 г. Однако, ним добавить принципа организации безналичных расчетов: и обеспеченность плате­жа.

Принцип срочности кроме того  платежа означает осуществление расчетов строго исходя из предусмотренных в хозяйственных, кредитных, страховых; договорах, инструкциях Минфина РФ, договорах с рабочими и организаций на выплату зарплаты кроме того  или в контрактах, трудовых соглашениях, договорах подряда и смысл установления этого принципа обусловлен тем, что получатель денежных средств заинтересован не в зачислении их на вообще, бы ни было, а именно в заранее оговоренный, фиксированный срок. Введение сро­чности платежа имеет важное практическое значение. Предприятия и кроме того  другие субъекты рыночных отношений, располагая информацией степени пла­тежей, ­ более рационально построить свой де­нежный оборот, более точно определить потребность в заемных сред и управлять ликвидно­стью своего баланса.

обеспеченности платежа тесно связан с предыдущим платежа, как платежа предполагает для соблюде­ния срочности ­ наличие у плательщика или его гаранта ­ средств, которые могут ­­ для погашения обязательств перед денежных средств.

Все принципы расчетов тесно связаны и взаимообу­словлены. Нарушение одного из них приводит кроме того ­ к нару­шению других. Операции по расчетам кроме того  отражаются на расчетных, текущих и иных открываемых банками своим клиентам представления по­следними соответствующих документов. [7] Такие принципы уже нигде не фигурируют , посмотрите ФЗ-161, 383-П!!!

Безналичные расчеты за товары и услуги, также в связи с финансовыми обязательствами осуществля­ются в различных формах, кроме того ­ каждая из которых имеет специфические ­ в ­ и движении расчетных документов. Форма расчетов представляет собой совокупность взаимосвязанных элементов, к чи­слу которых относятся способ платежа и соответст­­ ему документооборот.

В соответствии с действующим законодательством в современных условиях допускается использование расчетов: поручения; платежные требования-поручения; чеки; аккредитивы. рассмотрены более подробно каждая из вышеперечисленных форм безналичных расчетов. НЕВЕРНО!!!! Смотрите 161-ФЗ и 383-П!!!

расчетов между плательщиком и получа­­ средств определяются ими самими в хозяйствен­­ договорах (соглашениях).Взаимные претензии по расчетам между платель­щиком ­ получателем платежа рассматриваются обе­­ сторонами без участия банковских учреждений. ­ вопросы решаются в суде, третейском суде и арбитраже. [2]

Платежным является владельца счета (плательщика) обслуживающему его оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму счет получателя средств, открытый этом или другом банке.

Платежными поручениями могут производиться:

а) средств за поставленные товары, работы, оказанные услуги;

б) перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные кроме кроме того того  фонды;

в) перечисления денежных средств в целях возврата/размещения кредитов и уплаты процентов по ним;

г) перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных законодательством или договором.

Расчеты кроме того  платежными поручениями ряд до­стоинств по сравнению с другими формами расчетов: относительно простой быстрый документооборот, ускорение движения денежных возможность плательщика предварительной проверки качества оплачиваемых товаров или услуг, возможность ис­пользовать данную форму рас нетоварных платежах, что делает расчеты поручени­ями наиболее перспективной формой расчетов. Можно отметить положительный момент оплаты товаров услуг платежными поручениями тот, что максимальное время платежа 24 часа, что также кроме того  является достоинством и транспортных и хозяйственных расходов.

Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование средств) по основному договору к (плательщику) уплате определенной денежной суммы через банк.

Платежные требования применяются при расчетах за товары, выполненные оказанные услуги, а также в предусмотренных основным договором. [6]

Расчеты платежных требований могут осуществляться с акцептом и без акцепта плательщика.

Без акцепта плательщика расчеты платежными требованиями осуществляются в случаях:

1) установленных законодательством;

предусмотренных по основному договору условии предоставления обслуживающему плательщика, на списание денежных средств со плательщика без его распоряжения.

В платежном оплачиваемом с плательщика, в поле "Условие оплаты" получатель средств пр "с акцептом".

Срок для акцепта платежных требований определяется сторонами основному договору. При срок для акцепта не менее пя рабочих дней.

Безакцептное списание денежных средств со в случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется при наличии в договоре счета условия о безакцептном списании денежных средств либо на основании соглашения банковского счета, содержащего соответствующее условие. Плательщик обязан в обслуживающий банк о кредиторе (получателе средств), который имеет право выставлять на списание денежных средств в безакцептном порядке, наименовании товаров, работ услуг, за будут производиться а также об основном договоре (дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право безакцептного списания).[3]

Банки не по существу возражений по списанию денежных средств с их в безакцептном порядке.

Чек - ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение банку произвести платеж в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является лицо, имеющее кроме того  денежные средства в которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодер - юридическое лицо, в пользу которого выдан кроме того  чек, плательщиком - кроме того в котором находятся денежные средства чекодателя.

Порядок и условия использования в платежном обороте регулируются частью второй Гражданского кодекса Российской Федерации, а в части, им урегулированной, - другими  кроме того и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами.[1]

Чек должен содержать все обязательные реквизиты, установленные частью второй Гражданского кодекса Российской Федерации, также может содержать дополнительные реквизиты, определяемые спе банковской деятельности и налоговым законодательством. определяется кредитной организацией самостоятельно. [17]

Аккредитив (от нем. akkreditiv - доверительный) представляет собой обязательство банка, выдаваемое им по поручению покупателя в пользу продавца, по которому банк, открывший счет (банк-эмитент), может произвести продавцу или дать полномочия другому банку производить такие платежи при наличии документов, предусмотренных в аккредитиве, и при выполнении аккредитива. Расчеты с помощью аккредитива носят ещё название «расчеты по системе ЛС» (англ. letters of credit аккредитив).

Аккредитивы бывают:

Отзывные и безотзывные.

Отзывной аккредитив - это аккредитив, может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом кроме того  без предварительного с например при несоблюдении кроме того  условий, предусмотренных или в случае отказа банка-эмитента гарантировать платежи по аккредитиву.

Безотзывной аккредитив - аккредитив, который не может быть изменен или аннулирован без кроме того  согласия продавца, в которого он открыт. Продавец вправе исполнения аккредитива, если это предусмотрено условиями аккредитива.

2. Подтвержденные и неподтвержденные.

аккредитив это аккредитив, получивший дополнительную гарантию платежа со стороны другого банка. Банк, подтверждающий аккредитив, принимает на себя оплачивать документы, соответствующие условиям аккредитива, откажется совершить платежи. Неподтвержденный аккредитив - аккредитив, не имеющий гарантии.

3. и непокрытые (гарантированные).

Покрытые аккредитивы - это аккредитивы, которых банк-эмитент перечисляет собственные плательщика (покупателя) или предоставленный ему в распоряжение продавца банка) на отдельный «Аккредитивы» на весь срок действия обязательств банка-эмитента.

аккредитивы это аккредитивы, не имеющие покрытия денежных Это по которым поставщику гарантирует банк. В этом плательщик обращается в свой банк выставить для аккредитив. Указанное ходатайство банк-эмитент, как правило, удовлетворяет отношении платежеспособных, клиентов и при установления ним и банком, исполняющим аккредитив, корреспондентских отношений.

Существует аккредитива, как аккредитив с оговоркой». Таким аккредитивом может любой вид аккредитива, предусматривающий выдачу исполняющим продавцу до определенной суммы. аккредитив с «красной оговоркой», банк-эмитент обязуется возместить банку выплаченных авансов, даже если после этого была совершена. Банки расценивают такие аккредитивы как и выдают их в случаях. [16]