Исторические этапы развития безналичных расчетов

Введение

Актуальность темы курсовой работы не вызывает сомнения, т.к. в настоящее время Россия пользуется банковскими технологиями, которые были созданы в результате достаточно длительного эволюционного развития мировой финансовой системы, что позволило значительно сократить время перехода от "бумажных платежей" и промежуточных схем автоматизированной обработки документов к наиболее прогрессивным методам электронных расчетов.

Основной частью денежного оборота является безналичный платежный оборот, который опосредствует практически все сферы хозяйственных отношений предприятий и организаций, банковских и финансовых органов, населения. Поскольку в современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни, все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами, которые могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку достигается значительная экономия на издержках обращения. Безналичный платежный оборот полностью осуществляется через банковские учреждения, в которых открыты счета предприятий и организаций. Поэтому от правильной организации системы безналичных расчетов в целом зависит своевременность и быстрота осуществления расчетов между хозорганами, их финансовое положение, состояние платежной дисциплины в стране. [4]

Банковская система страны – показатель и неотъемлемый механизм в осуществлении экономических процессов страны, поэтому в кризисный период правительство было так заинтересовано в выкупе внешних долгов отечественных банков. В конечном счете, этот шаг спас банковскую систему Российской Федерации, а также экономику страны в целом.

В курсовой работе рассматривается значение безналичных расчетов для всемирной экономической системы и для Российской Федерации в частности.

Безналичные расчеты: сущность, виды и формы

Исторические этапы развития безналичных расчетов

После Октябрьского переворота 1917 г. в нашей стране происходили глубокие преобразования в экономической жизни общества. Была реформирована банковская система; серьезные изменения затронули денежно-кредитную систему в связи с гражданской войной, военной интервенцией и, позднее, переводом экономики на мирные рельсы. В этот период, несмотря на сужение сферы товарно-денежных отношений, все же применялись безналичные расчеты с использованием векселей, чеков, выполнялись банковские переводы. Однако единой унифицированной системы безналичных расчетов в стране не существовало. [11]

Развитие форм безналичных расчетов в историческом аспекте представлено в таблице 1.

Таблица 1

Развитие форм безналичных расчетов в России

В ходе проведения кредитной реформы 1930 - 1932гг. коммерческий кредит и косвенный банковских кредит были заменены прямым банковским кредитом, и соответственно использование векселей на территории страны было запрещено. Вместе с тем впервые были введены такие формы безналичных расчетов как акцептная, аккредитивная и расчеты по особым счетам. Последняя являлась своеобразной разновидностью аккредитивной формы расчетов и предполагала возможность для покупателя:

а) рассчитываться с несколькими поставщиками с одного особого кроме того  счета, на котором предварительно бронировались средства для расчетов;

б) получать наличные денежные средства с особого счета на оплату канцелярских расходов и на выплату командировочных уполномоченному покупателя, осуществлявшему приемку товара по качеству в пункте нахождения поставщика. [7]

Кредитная реформа 30-х гг. подвела определенные итоги в экономическом развитии страны и была нацелена на создание экономических предпосылок для перехода от рыночной экономики к плановой (административно-командной). Изучение кредитной реформы 30-х гг. имеет особое значение сегодня, поскольку в настоящее время в России осуществляется обратное движение от административно-командной к рыночной экономике, но на новом витке исторического развития. В частности, в сфере расчетов с 1989 кроме того  года в стране вновь активно стали использовать вексель для расчетных операций.В период существования плановой социалистической экономики система безналичных расчетов претерпела серьезные изменения, но главным её преимуществом была строгая унификация форм безналичных расчетов на территории всей страны и жесткий контроль за соблюдением платежной дисциплины со стороны государственных банков.В последнее время продолжалось дальнейшее совершенствование платежной системы России, включающей как платежную систему Банка России, так и платежные системы кредитных организаций, с целью повышения эффективности и надежности расчетного обслуживания участников расчетов.

Как и в предыдущие годы, общая кроме того  часть безналичных платежей -59% совершалась кроме того  кредитными организациями по поручению клиентов.Объемы платежей, проведенные в последние годы через системы расчетов кредитных организаций - внутрибанковские системы расчетов, расчеты кредитных организаций по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных организациях, расчеты расчетные небанковские кредитные операции, - составили соответственно 31,7%, 9,1% и 0,2% всего платежного оборота.

В годы активизировалось внедрение электронного продолжалось формирование оптимальной сети расчетных подразделений создавалась современная автоматизированная система в режиме реального времени. Внедрялась передачи обработки учетно-операционной информации на принципиально новой кроме того  программно-технической платформе телекоммуникационной среде.

В кроме того  2000 году расширение сферы электронных платежей, позволяющих проводить расчеты в более короткие сроки при кроме того  электронных с учетом технологии операций в условиях одиннадцати часовых временных поясов и средств проводятся по внутрирегиональным расчетам в этот же день и по межрегиональным расчетам - не позднее было обеспечено за счет создания нормативной базы и расширения круга территориальных учреждений и подразделений расчетной сети банков - электронной системы межбанковских расчетов.К 2002 году доля электронный платежей в общем объеме 100%

Было определено понятие аналога собственноручной подписи, применяемого подписания электронных платежных документов, что позволяет того  использовать при проведении расчетов электронные наравне с платежными документами на кроме того  бумажных носителях, собственноручно. [9]

Одним из обеспечения бесперебойности расчетов экономическом пространстве страны является единое применение правил расчетов, нормативными актами. Эти документы издает Центральный банк Они обязательны к исполнению для всех и их кроме того  клиентуры. В время система безналичных расчетов совершенствоваться.

Современное экономическое развитие страны имеет ряд особенностей, важнейшей из выступает переход Переходная экономика не быть стабильной. В денежно-кредитной сфере это проявляется в обострении противоречий. Проявлениями экономического кризиса в (как и большинстве стран бывшего социалистического лагеря) были: разрыв хозяйственных связей между экономики, резкое падение объемов производства, платежный обострение напряженности в денежно-кредитной сфере (бюджетный дефицит, внутреннего и долгов, валютный кризис, кризис банковской ликвидности), банкротство предприятий и финансовых структур, нарастание политической и социальной напряженности и др.

С совершенствованием отношений менялось и кроме того  соотношение наличными и безналичными сферами денежного обращения. До конца XIX в. преобладали платежи деньгами. В современных условиях удельный наличных денег, особенно в промышленно развитых государствах, невелик, например, в США около 10%. [8]

Виды безналичных расчетов

Банковские услуги в настоящий момент одним наиболее динамично развивающихся деятельности.

Многие из банками специфических услуг непосредственно связаны с применением телекоммуникационной возможность режиме реального времени совершать практически расчеты как с физическими, так и том числе и между банками. Необходимо отметить, что первым проявлением новых безналичных (электронных) расчетов именно взаиморасчеты банками. Следует также отметить, что термин электронные расчеты уже подразумевает их безналичность.

системе новых безналичных участвует и денежная единица. Речь идет об электронных деньгах (e-Money).

В в октябре 1996 года докладе «Сложности для возникающие связи с развитием электронных денег», подготовленном Банком расчетов, электронные деньги как измеряемая в валютных единицах, хранимая в электронной форме на электронном устройстве, во владении потребителя». Наиболее же формулировка денег на сегодняшний день - это цифровой эквивалент наличных денег. [14]

Вся новых форм безналичных расчетов имеет общее - электронная коммерция или система е-Commerce.

Электронная - это форма большинства финансовых бизнес-процессов за счет их проведения образом, т.е. поставки продукции (работ, услуг), которой выбор и последних осуществляется через телекоммуникационную сеть посредством электронного устройства, а расчеты между покупателями и поставщиками с использованием документов и электронных средств платежа при помощи организаций (банков).

Во странах существуют системы осуществления межбанковских операций, например:

1. В России - это электронная межбанковских расчетов (ЭЛСИМЕР)

2. В кроме того  Соединенных Штатах таких систем три: а) Сеть федеральной резервной банковской системы (FedWire), б) Межбанковская сеть в) Сеть для обслуживания частного коммерческого сектора (BankWire);

3. используется две системы: платежная сеть (CHAPS) и Телекоммуникационная банковская система (BACS);

4. Во - это Телекоммуникационная клиринговая система (SIT);

5. В других (Германия, Италия, Испания, Голландия и действует Трансевропейская экспресс-система валовых расчетов кроме того  (TARGET).

Так или в системе осуществления безналичных банковских расчетов посредством телекоммуникационной среды особое место всегда отводилось созданию единой банковской сети. Данная проблема кроме того  была решена ещё 3 мая года, когда представители 239 крупнейших банков Европы Северной Америки и зарегистрировали консорциум под названием SWIFT (Society for WorldWide Interbank Financial Telecommunication - Сообщество Всемирных Финансовых Телекоммуникаций, предназначенный для проектирования, внедрения регулирования международной телеграфной сети, передающей распределяющей потоки международных финансовых переводов между этой организации.

Все кроме того  выше перечисленные банковские системы работают по одинаковой поэтому, более кроме того рассмотрим Всемирную.

В настоящее время в системе SWIFT участвуют банков кроме того  из 177 стран мира. Создателями данного консорциума была проведена работа по созданию и согласованию стандартного банками-членами сообщества, что позволило производить кроме того  автоматическую обработку поступающих

Основу системы SWIFT составляют три распределительных центра Брюсселе, и штате Вирджиния (США), которые оборудованы процессорами, каждый из которых в отдельности может регулировать поток поступающей информацию. Каждая страна-член имеет кроме того  свой национальный узловой пункт (концентратор сообщений), который связан линиями с одним из распределительных центров и вместе с линиями собственностью SWIFT. Банки-члены кроме того  сообщества подключаются к кроме того  концентраторам по местным связи своей страны. Правила SWIFT требуют, чтобы в нее организация «занималась тем же самым видом бизнеса, что и и принимала участие в международных передачах телеграфных финансовых сообщений». Организация SWIFT формально является бельгийским кроме того  кооперативным зарегистрированным в Брюсселе. Она полностью принадлежит SWIFT, а её акции распределены пропорционально числу телеграфных поданных банком через телеграфную сеть SWIFT.

Система SWIFT дает возможность осуществлять следующие переводов:

1. переводы;

2. Банковские переводы;

3. Извещения дебетовые кредитовые;

4. Валютно-конверсионные операции;

5. Кредитно-депозитные операции;

6. Выплаты процентов;

7. Выписки со счета.

Для вида свой специальный формат, котором указывается количество обязательных произвольных в сообщении.

Основным достижением SWIFT является создание и использование специальных стандартов банковской признанных международной организацией Унификация документов позволила избежать сложностей и ошибок, вызывались расхождениями в традициях оформления в разных странах, также затруднений языкового характера.

На сегодняшний день под эгидой Общества кроме того  международных межбанковских с целью модернизации и в дальнейшем всего множества банковских систем взаиморасчетов разработана более совершенная система которая сейчас осваивает во многих странах. [15]

В время неотъемлемой частью в сфере безналичных расчетов стали банковские пластиковые карты.

Пластиковая карта - того  это платежный предоставляющий карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров (услуг), а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банковских (банкоматах). Принимающие карточку предприятия торговли и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (приемную того  сеть).

и доступность вида расчетов стимулировали рост потребительских расходов в последние годы, в свою очередь, экономику США от глубокой в 2001 году и способствовало её восстановлению последующие годы. В настоящее в мире действуют крупных ассоциаций банковских платежных карт. Они общие правила, обязательные для системы, проводят анализ операций, аккумулируют для реализации новейших и создания гигантских коммуникаций для и обмена финансовой информацией. Мировой рынок платежных сегодня распределен между основными эмитентами следующим образом: Visa International -- 50%, MasterCard International 30%, American Express 18%, Diners Club, и др -- менее 2%. [16]

необходимо вспомнить денежные переводы посредством различных систем. Первой которых кроме того  является банковский перевод посредством телекоммуникационной среды, т.е. это перевод денежных средств со счета на счет (при помощи использования форм безналичных расчетов, например, платежного поручения).

Переводы в Western Union и Money Gram - это денежные денежных средств осуществляемые практически в режиме реального времени - несколько минут.

Western Union в 185 странах. 94 тыс. пунктов обслуживания клиентов, в том числе свыше 2600 в странах СНГ Балтии. Сеть Money Gram насчитывает 35 тыс. точек обслуживания почти в странах мира.

Скорость перевода в системах - несколько минут. необходимости банковский счет оформлять пластиковую карточку. Получателю достаточно лишь предъявить паспорт заполнить простой бланк, отправителю нужно предъявлять никаких

Интернет-коммерция (i-Commerce) динамично развивается последние 10 лет, разновидность коммерции с «ограниченной сферой деятельности» - только в рамках глобальной сети Интернет.

Все многообразие новых форм безналичных расчетов так или иначе друг с другом, а в некоторых случаях дополняют друг Речь идет первой этого блока - карточных системах. Вся система функционирования электронной наличности постоянно связана со сферой предоставляемых в состав входят электронные «торговые точки» - Интернет-магазины (Web-shops). Некоторые них используют процессинг пластиковых карт, т.е. прием платежей по банковским пластиковым как основную форму оплат (услуг). [10]

рассмотрим - системы электронного (удаленного) банкинга (e-Banking), которых 2 вида: Интернет-банкинг (i-Banking) и кроме  Интернет-трейдинг (i-Trading).

Интернет-банкинг - это совершать все стандартные операции, которые могут быть в банка (за исключением операций с наличными) через сеть Интернет.

Услуги включают в себя следующие возможности:

1. Осуществлять все коммунальные платежи (электроэнергия, телефон, квартплата, теплоснабжение);

2. Оплачивать счета за связь (IP-телефония, сотовая пейджинговая связь, интернет) другие (спутниковое телевидение, обучение, пр.);

Производить денежные переводы, том числе в иностранной валюте на любой счет в любом банке;

4. Переводить средства в счетов товары, том числе купленные через интернет-магазины;

5. и иностранную валюту;

6. Пополнять (снимать) средства со счета карты;

7. Открытие различных видов счетов и перевод на них денежных средств;

8. Получать выписки состоянии счета за период в форматах;

9. Получать информацию о платежах режиме on-line;

10. Получать информацию об осуществленных платежах при необходимости отказаться от неоплаченного платежа;

11. Другие дополнительные услуги: возможность подписки журналы и газеты, брокерское обслуживание (покупка (продажа) создание портфеля, возможность участия в паевых фондах банка, участие в электронных торгах).

Интернет-банкинга представлены основном банковскими (или разработками специальных фирм) «Клиент-Интернет-Банк», которые и в России и зарубежом, хотя использование средств интернет-банкинга в значительной мере пока является бизнесом (как зарубежем), а похвальным стремлением новаторству. Так, по данным исследования, проведенного компанией «Интернет-Маркетинг» 1 января 2002 года, в российских банках установлено 323 интернет-системы учетом находящихся в эксплуатации). Реально же функционирующих полноценных систем интернет-банкинга на рынке намного

Интернет-трейдинг - услуга, предоставляемая посредником (банком брокерской компанией), которая позволяет клиенту покупку или продажу ценных бумаг валюты реальном времен через сеть Интернет. [14]

Обычно услуга подразумевает:

1. непосредственно (продажи) финансовых активов реальном времени;

2. создание инвестиционного портфеля инвестора;

3. возможность участия клиента во взаимных фондах;

предоставление клиенту часто финансовой информации: котировки бумаг и валют;

5. предоставление кроме того  клиенту аналитических графической информации, помощи профессионалов и т.д.

Существует три основных способа предоставления брокерских услуг через Интернет:

· Клиент покупает (продает) ценные бумаги, составляет инвестиционный и непосредственно на компании-посредника, не используя при этом специального программного обеспечения.

· Клиент (пользователь) устанавливает на своем компьютере кроме того программное и с получает информацию и совершает транзакции на финансовых рынках.

· Клиент посылает запрос на (продажу) активов своему брокеру помощью (e-Mail [10]

Интерес банковским Интернет-услугам постоянно растет, поэтому прогнозам ведущих число пользователей систем электронного (удаленного) банкинга в европейских странах с каждым годом будет расти.

Теперь перейдем рассмотрению электронных платежных систем (платформ) цифровой наличности (e-Cash), из самых интересных, широко применяемых и динамично развивающихся функционирования новых форм безналичных расчетов настоящее время. Системы цифровых - это уже следующее поколение электронных в последнее время начало повсеместно применяться.

Сама идея очень проста: в таких системах отказались от самой идеи счета. Роль денег играют файлы-обязательства, т.е., кроме того  по сути дела, наряду с традиционными валютами векселями их электронные аналоги. При этом кроме того  при помощи современных криптографических методов файлы обладают всеми свойствами настоящих денег. В частности, их изготовить кому-либо, кроме системы-эмитента. Их подлинность легко Специальные процедуры исключают возможность копирования электронных купюр. Иными словами это почти полные бумажных банкнот, в которых водяных знаков и защитных полосок играют протоколы защиты данных. Оборот таких денег очень дешев и Каждый может конвертировать в банке, у которого заключено соглашение с данной системой, необходимую в электронные «купюры» и зачислить на свой электронный кошелек, а дальше «передавать» их по сети, оплачивая товары и услуги, кроме совершая банковские операции, одалживая, даря так далее.

цифровой обеспечивает высокую защиту от электронную купюру, получает только её стоимость, что лишает смысла перехвата и взлома купюры, в отличие от перехвата, например, пластиковой карты, в результате чего злоумышленник ко всей находящейся на ней сумме.

Но главное преимущество цифровой наличности Когда покупатель расплачивается цифровой наличностью, устанавливает лишь подлинность денег, но не может именно сделал покупку.

Особенно такие системы для России, ещё плохо развита система оплаты пластиковыми картами и таким образом цифровые могут занять эту нишу.

Систем цифровой наличности достаточно много. За рубежом наиболее популярными считаются системы «e-COIN» кроме того  и «BeeNZ а России на день - это системы «WebMoney-Transfer» и «Яndex-Деньги» (данные кроме того  системы являются в момент конкурентами). [10]

Система «WebMoney-Transfer» - это учетная система, с помощью которой все желающие могут обмениваться универсальными учетными единицами - титульными знаками (WM). открыта в 1998 году для свободного использования желающими и не имеет никаких территориальных ограничений. Денежная WM $1 кроме того Банком-эмитентом является «International Metal Trading Bank, Inc (IMTB)», зарегистрированный в кроме того зоне - острове Науру, который, в свою имеет корреспондентские в СберБанке РФ. Деньги клиентов «WebMoney-Transfer» находятся IMTB-банке на корреспондентских счетах «НОСТРО». этом надо отметить, что IMTB-банк несет ответственность по своим обязательствам в пределах активов.

помощью «WebMoney-Transfer можно совершать безотзывные транзакции, связанные передачей имущественных прав любые товары и услуги, создавать собственные электронные сервисы сетевые проводить операции с другими участниками, выпускать обслуживать собственные расчетные инструменты.

Для работы установить обеспечение -- «WebMoney-Keeper» (электронный одинаковое и для продавцов и для покупателей. Эту программу бесплатно с сервера.

Система «WebMoney-Transfer», по большому счету, имеет направленность больше сферу электронно-финансового бизнеса в отличие от её конкурента - системы наличности «Яndex-Деньги», направленность лежит в сторону обеспечения потребителей возможностью использования цифровой наличности в услуг.[17]

Теперь рассмотрим систему электронной наличности «Яndex-Деньги», которая на является главным конкурентом выше упомянутой. Данная система была запущена 24 июля года группой компаний «PayCash» и поисковым Интернет-сервисом «Яndex С целью создания платежной среды объединяющей покупателей и продавцов товаров для экономической телекоммуникационной среды (на этапе пока - Интернет) как отрасли в целом.

Денежные знаки «Яndex-Деньги» в и любой другой системы наличности) - это деньги в собственном смысле, а предоплаченный продукт (ПФП) терминологии Центрального Банка РФ. То есть имеющаяся в стране сумма денег не увеличивается, не увеличивается она от наличных денег в безналичные, например, счет в банке. Все обязательства в системе гарантируются 100%-ным на банков-партнеров.

Все зачисленные в «Яndex-Деньги» средства находятся на банковских счетах системы в «ГутаБанк», «ИмпэксБанк», «Банк Первое О.В.К.», Таврический», «Байкальский Банк», «ВостСибТрансКомБанк», «СберБанк РФ», «ЭлЛипсБанк». Проверьте, многих из этих банков уже нет!!!

Для пользования необходимо установить Интернет-кошелек, который можно бесплатно на сайте. Очень хорошо продумана возможность покупки цифровой Благодаря одному только АКБ «ИмпэксБанк», пополнение Интернет-кошельков в 47 России, не считая возможностей: предоплаченных скретч-карт, всевозможных переводов, обменных пунктов, систем цифровой и т.д. Способы возврата (вывода) денег из системы также широко распространены. того «Яndex-Деньги» работает со всеми банками Российской кроме того  Федерации: выводит деньги из Интернет-кошельков пользователей на расчетные счета в любом банке РФ, перечисляет на пластиковые карты, возможность свои деньги наличными в офисах представительств. [10]

общем виде, данная система представлена механизмом взаимодействия его партнеров, в состав которых банки, сотовые компании, Интернет-провайдеры, Интернет-магазины почта, пресса, страховые компании, коммунальные службы и так далее.

предотвращения мошенничества в системе также решена на достойном уровне. Все сообщения и транзакции в системе оформляются электронными договорами и подписываются кроме того  электронно-цифровыми подписями, а кроме того шифруются обеими сторонами, кроме того  т.е. сообщения и транзакции передаются только защищенном виде. Каждая финансовая операция в системе заверяется подписью процессингового центра системы. Интернет-кошелек защищен паролем, а его базы надежно шифруются. Работа платежной системы ведется на основе ряда патентов и лицензий, экспертиза которых была передовой в области создания шифровальных алгоритмов - «Counterpane Systems», было выдано экспертное заключение.

Бурное развитие систем цифровой наличности привело к тому, что обмена виртуальных валют. Эту нишу заполнили Интернет-проекты, называемые сейчас как виртуальные пункты обмена валют. Функционируют также как и реальные, правда, курсы обмена валют, кроме того  как правило, на 2-3 пункта выше кроме того  официальных, плюс ещё берется комиссия, если заказан перевод на кошелек системы.С развитием виртуальных средств оплаты появилась также необходимость аккумулирования средств в момент их «незанятости» процессе купли-продажи. Этим заниматься виртуальные банки - банки, работающие с клиентами через телекоммуникационную сеть в отличие от традиционных банков, не филиальной сетью. Для всех желающих возможность открытия on-line Это можно сделать анонимно или под вымышленной фамилией и поэтому у банков появилось ещё одно название анонимные on-line банки[16] Для открытия счета, как правило, бывает лишь ввести адрес почты, входное имя и пароль. Ярким примером может служить «Bank for International Settlements (BIS)», открытый в 1999 году республике зона). настоящее время услуги таких банков наблюдается повышенный спрос, так как они очень заманчивые проценты депозитам.

У нас есть виртуальный банк «Тинькофф» !!!! Почему вы пишете о Черногории?

Системы цифровых наличных не стоят на месте в своем развитии, поэтому восьмой составляющей выступают средства их «трансформации» в смарт-карты (smart-card - в дословном переводе с англ. - «умные» карты), т.е. карты, использовать цифровую наличность в среде, так и вне ее. Внешне такая карта напоминает обыкновенную пластиковую карту, внутри которой находятся процессор, карта и программное обеспечение системой ввода-вывода информации. Используются данные карты также как и обыкновенные пластиковые, одним исключением, что них можно «записать» деньги-файлы со своего кошелька счета в банке) из интернета пользоваться ими, например, уже в магазинах или снять реальные наличные специальном смарт-банкомате (принимающим и обыкновенные пластиковые карты). [13]

касается представителей категории, то их пока только двое: системы «MonDex» и «VISA Cash», но уже среди них жесткая борьба.

Безналичных расчетов в РФ