Операции коммерческих банков с ценными бумагами

Виды операций коммерческих банков с ценными бумагами. Законодательное регулирование деятельности банков с ценными бумагами в Украине. Классификация ценных бумаг в портфеле банка (ценные бумаги на продажу и инвестиции, краткосрочные и долгосрочные ценные бумаги) и их характеристика. Порядок эмиссии ценных бумаг коммерческими банками.

Источники формирования доходов коммерческих банков от операций с ценными бумагами. Виды доходов: процентные, комиссионные, торговые, другие. Порядок расчета дохода КБ от операций с акциями, облигациями и другими ценными бумагами.

Виды рисков от операций КБ с ценными бумагами и методы их снижения.

Порядок формирования банками резерва по операциям с ценными бумагами.

Тема 7

Открытие счетов клиентам банка. Организация расчетов и обслуживание платежного оборота коммерческими банками

Виды счетов в национальной валюте предприятий и их характеристика: текущие, бюджетные, кредитные, депозитные. Порядок открытия счетов предприятиями в национальной валюте. Виды счетов в национальной валюте физических лиц и их характеристика: вклады до востребования, вкладные (депозитные) счета. Порядок открытия и использования средств на счетах. Порядок открытия уполномоченными банками Украины счетов в иностранной валюте. Текущие, распределительные, кредитные депозитные (вкладные) счета.

Основы организации денежных расчетов между субъектами хозяйственной деятельности. Наличные и безналичные расчеты. Принципы организации безналичных расчетов, роль коммерческих банков в их проведении. Формы безналичных расчетов, применяемые в Украине: платежные поручения, платежные требования-поручения, чеки, аккредитивы; сфера использования и порядок проведения расчетных операций.

Сущность векселя. Основные термины вексельного обращения, его участники. Виды векселей. Принципиальные схемы простого и переводного векселей. Операции коммерческих банков с векселями: порядок учета и переучета векселей; домициляция и инкассирование векселей. Порядок расчета дисконта.

Организация расчетов с применением пластиковых карточек. Виды пластиковых карточек, их характеристика. Участники и порядок проведения операций с использованием пластиковых карточек.

Тема 8

Организация и регулирование налично-денежного обращения. Организация кассовой работы в коммерческих банках

Сущность налично-денежного обращения и особенности его организации в Украине. Положение о кассовых операциях в коммерческом банке. Порядок организации работы кассы коммерческого банка. Прием, выдача и хранение денежных средств в кассах коммерческих банков. Кассовые документы (объявление на взнос наличными, квитанции, приходные и расходные кассовые ордера) и их реквизиты.

Прогнозирование и учет кассовых оборотов банков. Регулирование кассовых оборотов в учреждениях банков.

Тема 9

Экономические нормативы регулирования деятельности КБ

Роль экономических нормативов в регулировании деятельности КБ. Нормативы капитала (минимальный размер уставного фонда, капитала, платежеспособность и достаточность капитала). Классификация активов коммерческого банка по степени их риска. Нормативы ликвидности баланса КБ (мгновенная ликвидность, общая ликвидность, соотношение высоколиквидных активов с рабочими активами) и их регулирование. Нормативы риска (максимальный размер риска на одного клиента, норматив «больших» кредитных рисков, максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, выданных одному инсайдеру, максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, выданных инсайдерам, максимального размера выданных межбанковских займов, норматив рефинансирования, норматив инвестирования). Нормативы валютной позиции.

Обязательное резервирование КБ как инструмент денежно-кредитного регулирования и обеспечения надежности банка. Порядок формирования и регулирования обязательных резервов.

ЗАДАНИЯ ДЛЯ  ЛАБОРАТОРНЫХ РАБОТ И ОСНОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ К ИХ ВЫПОЛНЕНИЮ

Лабораторная работа выполняется по индивидуальным вариантам, если это предусмотрено заданием. Номер варианта определяется преподавателем. Лабораторная работа заключается в выполнении определенных практических, нескольких расчетных заданий или ответа на теоретический вопрос в зависимости от цели лабораторной работы. Решения должны сопровождаться исчерпывающими письменными комментариями по проведенным расчетам. В конце каждой задачи должен быть сформулирован вывод. При выполнении лабораторных работ целесообразно воспользоваться Приложениями А-Д. Контрольная работа выполняется в тонкой ученической тетради или на стандартных листах формата А4 (210х297) и сдается и защищается в срок назначенный преподавателем до начала экзаменационной сессии.

Лабораторная работа №1. Изучение работы кассы коммерческого

Банка с наличными денежными средствами.  Определение подлинности валют

Цель работы. Изучение основных методов защиты национальной валюты, приобретение навыков работы с детектором, а также навыков определения подлинности валют.

Теоретические положения

 Важным направлением деятельности коммерческих банков являются кассовые операции. Они заключаются в принятии наличности от клиентов, зачислении на расчетный счет, сохранении принятых средств и выдача наличности по требованию клиентов.

При принятии наличных денежных средств кассиры банка проверяют банкноты и монеты на подлинность, выявляют фальшивые и утратившие признаки платежеспособности. Основные признаки платежеспособности должен знать кассир. Экспертиза подлинности купюр проводится с использованием специальных устройств, которые дают возможность определить особые признаки настоящих и фальшивых денег.

В соответствии с Указом Президента Украины и статей 99 и 102 Конституции Украины на протяжении 2-16 сентября 1996 года в Украине была проведенная денежная реформа. В оборот была введена национальная валюта Украины гривна и ее сотую часть - копейка.

Код валюты буквенный - UAH, код валюты цифровой - 980, сокращенное название - грн.

Эмиссионный институт - Национальный банк Украины.

В обороте находятся:

Ø банкноты нарицательной стоимостью:

1 гривна (1992, 1994, 1995 гг.);

2 гривны (1992, 1995 гг.);

5 гривен (1992, 1994, 1997 гг.);

10 гривен (1992, 1994 гг.);

20 гривен (1992, 1995 гг.);

50 и 100, 200 гривен.

Ø разменные монеты нарицательной стоимостью 1, 2, 5, 10, 25, 50 копеек и 1 гривна.