Принципы организации  социального страхования в рыночной      экономике.

Организация социального страхования в рыночной экономике базируется на следующих основных принципах:

1. сочетание обязательности и добровольности социального страхования,

2. социальное партнерство государства, работодателей и наемных работников,

3. компенсация потери личных доходов и трудоспособности,

4. формирование и использование целевых внебюджетных фондов,

5. сочетание государственного регулирования и рыночного саморегулирования страховой деятельности,

6. взаимодействие основных субъектов социального страхования - страхователей, страховщиков и застрахованных граждан,,

7.  баланс экономической эффективности и социальной справедливости,

8.  общественная солидарность и индивидуальная ответственность в страховании граждан,

9.  профилактика и реабилитация социальных рисков.

1.6. Задачи, решаемые посредством социального страхования.

Важнейшая экономическая функция социального страхования заключается в создании необходимых условий для воспроизводства трудовых ресурсов. Вместе с тем социальное страхование – это неотъемлемая часть политики государства в социальной сфере. В этом плане система социального страхования – одна из предпосылок обеспечения социальной справедливости в обществе, создания и поддержания политической стабильности. Таким образом, посредством социального страхования общество решает следующие задачи:

· формирует денежные фонды, из которых покрываются затраты, связанные с содержанием нетрудоспособных и лиц, не участвующих в трудовом процессе,

· обеспечивает необходимое количество и структуру воспроизводства трудовых ресурсов,

· сокращает разрыв в уровне материального обеспечения работающих и неработающих членов общества,

· добивается повышения жизненного уровня различных социальных групп населения, не вовлеченного в трудовой процесс.

ТЕМА 2. ФОРМЫ СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ.

2.1.Обязательное социальное страхование.

2.2.Добровольное социальное страхование

2.3. Государственное воздействие на систему социального страхования.

2.1. Обязательное социальное страхование.

Социальное страхование существует в двух формах: обязательной и добровольной. Соотношение этих форм различно для разных стран и этапов развития страхования.

Обязательное социальное страхование является особой разновидностью государственных социальных гарантий, обеспечиваемых через целевые внебюджетные (государственные или общественные) фонды.

Здесь реализуется принцип неполного самофинансирования. В случае дефицита данных фондов государство оказывает помощь из средств  Государственного бюджета. Таким образом, оно выступает гарантом финансовой устойчивости этих фондов и реализации программ обязательного социального страхования. Это обстоятельство зачастую становится поводом для попыток консолидации фондов обязательного социального страхования в Госбюджет. Последнее означает, что социальное страхование теряет свою специфику и растворяется в общей системе социального обеспечения.

В социально-политическом аспекте обязательное социальное страхование  представляет собой способ реализации конституционных прав граждан на материальное обеспечение в старости, в случае болезни, материнства, полной или частичной утраты трудоспособности, потери кормильца, безработицы.

Размеры получаемых средств, при этом, зависят от величины трудового (страхового) стажа, заработной платы, степени утраты трудоспособности и регулируются действующим законодательством.

Обязательное социальное страхование призвано обеспечить всем гражданам независимо от их возраста, социального положения, места жительства, уровня доходов и т.п. равные возможности в получении определенного уровня страховых социальных гарантий (пенсий, пособий и услуг).

Обязательное социальное страхование – гарантированная государством система мер материального обеспечения трудящихся и членов их семей в старости, при болезни, потере трудоспособности, поддержке материнства и детства, охраны здоровья. Средства обязательного социального страхования  формируются за счет целевых отчислений предприятий, учреждений, организаций всех форм собственности, наемных работников, взносов предпринимателей и государственных субсидий.

Рисунок 1. Cубъекты обязательного социального страхования.

 Cубъектами обязательного социального страхования являются застрахованные граждане (в отдельных случаях – члены их семей и др. лица), страхователи и страховщики.

Застрахованным является физическое лицо, в пользу которого осуществляется общеобязательное социальное страхование. Круг лиц, которые могут быть застрахованы по общеобязательному государственному социальному страхованию, определяется «Основами законодательства Украины об общеобязательном государственном социальном страховании» от 14.01.1998 г. и другими законами, принятыми в соответствии с ним.

Страхователями по общеобязательному государственному социальному страхованию являются работодатели и застрахованные лица.

Страховщиками являются целевые страховые фонды по:
              -    пенсионному страхованию,

- медицинскому страхованию,

- страхованию в связи с временной утратой трудоспособности и расходами, обусловленными рождением и погребением,

- страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний,

- страхованиюю на случай безработицы.

 Объектом общеобязательного государственного социального страхования является страховой случай, с наступлением которого у застрахованного возникает право на получение материального обеспечения и социальных услуг.

Выделяется два вида обязательного государственного социального страхования:

- обязательное общее страхование,

- обязательное профессиональное страхование.

Общее страхование распространяется на всех без исключения лиц, работающих по трудовому договору или контракту.

Обязательное профессиональное страхование распространяется на лиц, занятых на работах, связанных с повышенным травматизмом, особо опасными и неблагоприятными условиями труда. Уровень страх взносов при профессиональном страховании выше, чем при обязательном общем страхование и соответственно выше уровень материального обеспечения.

Сроки введения общеобязательного государственного социального страхования в Украине определяются в Законах Украины по отдельным видам общеобязательного государственного социального страхования.

             2.2. Добровольное социальное страхование.

  В отличии от общеобязательного государственного социального страхования, финансируемого за счет целевого налогообложения и платежей из бюджета, добровольное социальное страхование является важным видом некоммерческой страховой деятельности, которая регулируется законодательством о страховании, о некоммерческих организациях и осуществляется негосударственными страховыми институтами (обществами взаимного страхования)

Добровольное социальное страхование призвано обеспечить дополнительный уровень социальной защиты гражданам по сравнению с обязательным  социальным страхованием.

Оно реализуется за счет:

1.  средств, полученных в виде взносов,

2. непосредственно от граждан за счет их собственных доходов,

3.  работодателей, страхующих работников из прибыли фирмы.

Добровольное социальное страхование строится на принципах коллективной солидарности и взаимопомощи при отсутствии страховой поддержки государства (госбюджета).

Его отличительными чертами являются:

1. демократизм управления страховыми фондами,

2. наиболее полная реализация принципа самоуправления,

3.  социальное партнерство работодателей и наемных работников,

4. тесная зависимость страховых выплат и программ от уровня доходов страхователей.

В системе обязательного социального страхования всем гражданам должны быть обеспечены минимальные страховые гарантии в получении социальных услуг и денежных доходов.

Добровольное страхование от социальных рисков является дополнительным к обязательному, расширяя свободу выбора граждан и повышая уровень их страховой защиты на основе индивидуальной и коллективной ответственности.

Недостаточный уровень государственных гарантий в системе общеобязательного государственного социального и высокий уровень доходов страхователей благоприятствует тому, что фонды добровольного социального страхования рассматриваются не как альтернатива, а как дополнение к обязательному  социальному страхованию. Взаимное дополнение этих фондов позволяет недостатки одного вида страхования компенсировать достоинствами другого.

     Основные отличия обязательного и добровольного социального страхования представлены данными табл.1.

                                                                                      Таблица 1.

 Основные отличия обязательного и добровольного социального страхования.

Добровольное социальное страхование граждан относится к системе некоммерческого страхования, как важного элемента функционирования рынка страховых услуг. Оно осуществляется на основе членства в обществе взаимного страхования или договора между страховщиком и страхователем.          Правила добровольного социального страхования в Украине, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиками самостоятельно в соответствии с положениями Закона Украины «О страховании» 2001 г.

 Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования. В соответствии с указанным законом объектом добровольного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением застрахованного лица.

Размеры страховых взносов по добровольному социальному страхованию  устанавливаются страховыми общественными институтами самостоятельно и зависят от качества страхуемых рисков, правил страхования, принятых конкретным страховщиком, стоимости социальных услуг, числа застрахованных и т.д. Процедура определения взносов регулируется теорией актуарных расчетов.

 Помимо этого в рыночной экономике существуют разнообразные формы частного страхования от социальных рисков, являющиеся разновидностью добровольного личного страхования граждан. Оно осуществляется за счет взносов физических и юридических лиц, частным страховыми компаниями, пенсионными фондами.

Здесь действуют принципы рыночной эквивалентности индивидуальной оценки социального риска, зависимости размера возмещения от индивидуальной платежеспособности застрахованного лица, тесной взаимосвязи программы страхования с размером индивидуального взноса застрахованного лица.

На частном рынке страхования от социальных рисков работают, главным образом, коммерческие страховые компании.