| №
| Дата
| документ
| Зміст господарської операції
| Сума грн.
| Дт
| Кт
|
| 1
| 04.01
|
| Зареєстровано статутний капітал товариства з обмеженою відповідальністю, відображено частку кожного учасника:
- Іванов І.В.
- Поліщук П.К.
- Гуменюк Г.К.
- Дмитренко Д.О.
- Гончарук Г.К.
|
3500
15000
20000
2100
10000
|
|
|
| 2
| 04.01
|
| Прийнято основні засоби як внесок до статутного капіталу: бетономішалка АС-98 від Поліщука П.К.
|
15000
|
|
|
| 3
| 04.01
|
| Прийнято основні засоби як внесок до статутного капіталу: кран-балка від Гуменюка Г.К.
|
20000
|
|
|
| 4
| 04.01
|
| Прийнято виробничі запаси як внесок до статутного капіталу:
-   арматура від Іванова І.В. 4т по 500 грн. (т)
- щебінь від Дмитренка Д.О. 7т по 300 грн.(т)
- форми для бетону 15 шт. по 100 грн. кожна від Іванова І.В.
|
?
?
?
|
|
|
| 5
| 04.01
|
| Зараховано на поточний рахунок грошові кошти як внесок до статутного капіталу від Гончарука Г.К.
|
10000
|
|
|
| 6
| 03.02
|
| Отримано кредит у Промінвестбанку на купівлю вантажного автомобіля КрАЗ
|
12000
|
|
|
| 7
| 03.04
|
| Перераховано аванс з поточного рахунку під поставку сировини (цукор) Лановецькому цурковарному заводу
|
1000
|
|
|
| 8
| 05.02
|
| Оприбутковано вантажний автомобіль КрАЗ від ВАТ “Кременчуцький автозавод”
|
10000
|
|
|
| 9
| 05.02
|
| Відображено податковий кредит по ПДВ
| ?
|
|
|
| 10
| 05.02
|
| Відображено витрати на транспортування вантажного автомобіля КрАЗ
|
200
|
|
|
| 11
| 05.02
|
| Відображено податковий кредит по ПДВ
| ?
|
|
|
| 12
| 06.02
|
| Оплачено послуги з транспортування
| ?
|
|
|
| 13
| 07.02
|
| Відображено витрати по державній реєстрації транспортних засобів
| 40
|
|
|
| 14
| 07.02
|
| Відображено введення в експлуатацію вантажного автомобіля КрАЗ
| ?
|
|
|
| 15
| 07.02
|
| Оплачено витрати по державній реєстрації транспортного засобу
| ?
|
|
|
| 16
| 07.02
|
| Оплачено вартість вантажного автомобіля КрАЗ ВАТ “Кременчуцькому автозаводу”
| ?
|
|
|
| 17
| 06.03
|
| Придбано у ВАТ “Будівлі”
цемент, марка 400, 2500 кг по ціні 0,4 грн. за кг
крім того ПДВ
|
?
?
|
|
|
|  1 8
| 07.03
|
| Відпущено зі складу виробничі запаси на виробництво:
а) фундаментних блоків:
- цемент, марка 100
- щебінь
|
900
1100
|
|
|
| б) залізобетонних пліт:
- цемент, марка 400
- арматура
- щебінь
|
1000
2000
1000
|
|
|
| 19
| 10.03
|
| Передано форми для бетону на виробництво:
а) фундаментних блоків
б) залізобетонних пліт
|
500
1000
|
|
|
| 20
| 11.03
|
| Одержано гуманітарну допомогу у вигляді цементу: марка 400, 1000 кг, по 0,5 грн. за кг
|
?
|
|
|
| 21
| 11.03
|
| Нараховано заробітну плату робітникам, що зайняті виготовленням:
а) фундаментних блоків
б) залізобетонних плит
|
1000
2000
|
|
|
| 22
| 11.03
|
| Здійснено відрахування на соціальні заходи згідно з чинним законодавством від заробітної плати робітників, що зайняті виготовленням:
а) фундаментних блоків;
б) залізобетонних плит
|
?
?
|
|
|
| 23
| 14.03
|
| Виявлено брак при виробництві фундаментних блоків
|
100
|
|
|
| 24
| 15.03
|
| Витрачено цемент на виправлення браку фундаментних блоків, марка 100
|
100
|
|
|
| 25
| 15.03
|
| Нараховано заробітну плату робітникам, що займалися виправленням браку фундаментних блоків
|
54
|
|
|
| 26
| 15.03
|
| Здійснено нарахування на соціальні заходи на заробітну плату робітників, що зайняті виправленням браку
|
?
|
|
|
| 27
| 15.03
|
| Утримано з виробників-винуватців за брак фундаментних блоків
|
20
|
|
|
| 28
| 15.03
|
| Виставлено претензію ВАТ “Будівлі” за постачання   недоброякісного цементу марки 100
|
174
|
|
|
| 29
| 15.03
|
| Списано витрати від браку фундаментних блоків на собівартість продукції
|
80
|
|
|
| 30
| 15.03
|
| Нараховано заробітну плату:
- загальновиробничому персоналу
- адміністративному персоналу
|
900
800
|
|
|
| 31
| 19.03
|
| Здійснено відрахування на соціальні заходи на соціальні заходи згідно з чинним законодавством від заробітної плати:
- загальновиробничому персоналу
- адміністративному персоналу
|
|
|
|
| 32
| 17.03
|
| Нараховано знос вантажного автомобіля загальногосподарського призначення
|
600
|
|
|
| 33
| 19.03
|
| Нараховано знос основних засобів, що використовуються у виробництві:
а) фундаментних блоків
б) залізобетонних плит
|
1903
1903
|
|
|
| 34
| 19.03
|
| Розподілено та списано загальновиробничі витрати на собівартість:
а) фундаментних блоків
б) залізобетонних плит
|
?
?
|
|
|
| 35
| 19.03
|
| Виготовлено та передано на склад готову продукцію (незавершеного виробництва немає):
а) фундаментних блоків
б) залізобетонних плит
|
?
?
|
|
|
| 36
| 19.03
|
| Відображено собівартість реалізованої готової продукції, (залишку готової продукції на складі немає):
а) фундаментних блоків
б) залізобетонних плит
|
?
?
|
|
|
| 37
| 19.03
|
| Отримано на поточний рахунок в банку кошти від реалізації:
а) фундаментних блоків
б) залізобетонних плит
|
8000
16000
|
|
|
| 38
| 19.03
|
| Реалізовано ВАТ “Будівельник”
а) фундаментних блоків
 б) залізобетонних плит
|
?
?
|
|
|
| 39
| 19.03
|
| Нараховано ПДВ на реалізацію продукції
| ?
|
|
|
| 40
| 19.03
|
| Списано чистий дохід від реалізації:
а) фундаментних блоків
б) залізобетонних плит
|
?
?
|
|
|
| 41
| 19.03
|
| Списано собівартість реалізованої продукції:
а) фундаментних блоків
б) залізобетонних плит
|
?
?
|
|
|
| 42
| 29.03
|
| Списано адміністративні витрати
| ?
|
|
|
| 43
| 29.03
|
| Списано витрат на фінансові результати
| ?
|
|
|
| 44
| 30.03
|
| Нараховано податок на прибуток
| ?
|
|
|
| 45
| 30.03
|
| Списано податок на прибуток на фінансові результати
|
?
|
|
|
| 46
| 30.03
|
| Списано фінансовий результат на нерозподілені прибутки (непокриті збитки)
|
?
|
|
|
| 47
| 30.03
|
| Здійснено обов’язкові утримання із заробітної плати працівників підприємства:
- прибутковий податок
- ЕСВ
|
434
120
|
|
|
| 48
| 30.03
|
| Погашено заборгованість перед бюджетом по:
- ПДВ
- прибутковому податку
- податку на прибуток
- по страхуванню
|
?
?
?
?
|
|
|
| 49
| 31.03
|
| Отримано готівку з банку для виплати заробітної плати працівникам підприємства
|
?
|
|
|
| 50
| 31.03
|
| Виплачено заробітну плату працівникам підприємства
|
?
|
|
|
