Основні умови страхування ризику втрати майна суб'єктами підприємницької діяльності

Тема 6. Страхування підприємницьких ризиків

Сутність страхування підприємницьких ризиків.

Основні умови страхування ризику втрати майна суб'єктами підприємницької діяльності.

Оцінка вартості майна підприємства та встановлення страхової суми.

Фактори, що впливають на величину страхових тарифів та порядок сплати страхових премій.

Порядок укладання підприємствами договору страхування майна та припинення його дії.

Сутність страхування підприємницьких ризиків

Підприємницька діяльність у своїй основі є ризикованою і підприємницький ризик визначається як небезпека виникнення непередбачених проектним задумом матеріальних та фінансо­вих втрат, збитків від проведення підприємницької діяльності, здійснення угод.Причиною тому є насамперед руйнівний вплив стихійних сил природи чи негативні наслідки інших надзвичай­них подій (пожеж, вибухів, епідемій, травматизму та ін.). Тому провадження безперервної успішної діяльності можливе не тільки за умов попередження, подолання та локалізації стихійних та інших лих, а також при безумовному відшкодуванні нанесених збитків. Механізм такого відшкодування забезпечується страху­ванням визначених ризиків. Воно дає можливість розподілити масштабні втрати в часі та просторі між зацікавленими у страху­ванні особами, і чим більша їх кількість, тим дешевшим і ефек­тивнішим є для них є страховий захист.

Одна з важливіших функцій управління виробництвом - створити умови для подальшої успішної діяльності підприємства. Саме з цієї причини одним з основних принципів і цілей менедж­менту є вдале подолання ризикових ситуацій, що забезпечує в перспективі максимальну фінансову стійкість. Саме на це спря­моване страхування підприємницьких ризиків, зокрема страху­вання майна. Слід зазначити, що в усіх розвинутих країнах для підприємців є нормою страхування найбільш небезпечних ризиків, пов'язаних з виробничою діяльністю з метою запобігання шкоді від настання різних негативних подій. Це, в свою чергу, шляхом відшкодування спричинених збитків сприяє відновлен­ню виробничого процесу.

На страховому ринку існує галузь майнового страхуван­ня, в якій об'єктом страхових відносин є майнові інтереси, що не суперечать законодавству України, пов'язані з володінням, кори­стуванням і розпорядженням майном юридичних або фізичних осіб, які здійснюються на підставі добровільно укладеного дого­вору між страховиком і страхувальником.

Існує багато видів страхування майна підприємств, тра­диційними з яких є:

• страхування майна юридичних осіб (на випадок вогню, стихійного лиха та крадіжки);

• страхування майна застави (особливо в банківських операціях);

• страхування предмета іпотеки;

• страхування електронних пристроїв;

• страхування будівельно-монтажних ризиків;

• страхування товарів на складах;

• страхування експонатів виставок тощо.

Додатково зазначимо, що в літературних джерелах розглядаються різні варіанти створення захисту майно­вої бази підприємства: організація фонду самострахування; ук­ладення договорів поруки; укладення договорів страхування з професійними страховиками.

Основні умови страхування ризику втрати майна суб'єктами підприємницької діяльності

Умови страхування майна юридичних осіб передбачають можливість страхового захисту не тільки майна, що належить підприємству, а й майна, що взяте у найм, лізинг, на зберігання перероблення, комісію чи ремонт від фізичних та юридичних осіб. Тобто об'єктами страхування є майнові інтереси, що не супере­чать чинному законодавству і пов'язані з володінням, користуван­ням та розпорядженням такими видами майна:

1) будівлями, спорудами, устаткуванням, інвентарем, товар­но-матеріальними цінностями, готовою продукцією, си­ровиною, матеріалами та іншим майном, що належить підприємству та відображено у його балансі;

2) майном, отриманим за договором лізингу, оренди (якщо воно не застраховане в орендодавця) чи прийнятим від інших організацій і (або) населення;

3) майном, придбаним у кредит.

Рухоме майно приймається на страхування і знаходиться під страховим захистом тільки на території, вказаній у договорі страхування, або якщо інше не обумовлено у договорі страху­вання.

При зміні місця перебування застрахованого майна підприємство повинне завчасно повідомити страховика й у ви­падку збільшення ступеня ризику сплатити додаткову премію, визначену страховою компанією.

Резервуари (трубопроводи, апарати і т.п.), інше техно­логічне обладнання знаходяться під страховим захистом за умови, якщо вони перебувають у тому технологічному зв'язку між собою і використовуються для тих речовин та матеріалів, які було відо­бражено в заяві на страхування, технологічному регламенті, мон­тажно-технологічних схемах та в інших документах, що є допов­неннями до договору страхування.

Підприємство може використати вибіркове страхування, тобто застрахувати визначені одиниці майнових об'єктів.

Не приймаються на страхування предмети, факт знищення яких складно встановити:

—грошові знаки;

—цінні папери;

—вироби з дорогоцінних металів, напівдорогоцінного та до­рогоцінного каміння;

—рідкісні та антикварні предмети;

—слайди та фотокартки;

—предмети релігійного культу;

—філателістичні колекції;

—документи, рукописи;

—майно, яке знаходиться в застрахованому приміщенні, але не належить страхувальникові.

У договорі обов'язково вказуються страхові ризики, обсяг страхової відповідальності, винятки зі страхових випадків та об­меження страхування.

Так, страховими ризиками є:

1) знищення або пошкодження майна внаслідок пожежі, удару блискавки;

2) знищення або пошкодження майна внаслідок землетрусу, виверження вулкану та дії підземного вогню, гірського об­валу, цунамі, бурі, урагану, граду, сходження снігових лавин, злив, повені, сильного снігопаду, просідання ґрунту.

У договорі можуть бути передбачені й інші події: вибух га­зу, котлів, машин, апаратів; аварії опалювальної, протипожежної, водопровідної, каналізаційної систем; проникнення води із сусіднього приміщення; крадіжки.

Найчастішою з небажаних подій на підприємствах є пожежі. Тому при укладанні договорів більшим попитом користується ризик знищення або пошкодження майна внаслідок пожежі, уда­ру блискавки. Відповідно, таке страхування називається пожеж­ним, хоча захист від комплексу ризиків підвищує ступінь безпеки господарської діяльності підприємства. За погодженням сторін перелік страхових ризиків може бути розширений чи звужений.

Не відшкодовуються збитки, що виникли внаслідок таких причин:

1) оброблення вогнем, теплом чи іншим термічним впли­вом на майно з метою переробки або в інших цілях (сушіння, зварювання, копчення, гаряче оброблення то­що);

2) пошкодження тиском, що виник унаслідок вибуху, а та­кож оброблення вибухом чи тиском у виробничих чи інших цілях (зварювання вибухом, закріплення ма­теріалів вибухом, штампування тиском тощо);

3) використання вибухових речовин (динаміту, тротилу то­що) та інших хімічних сполук або сумішей речовин, яким властиві швидкі екзотермічні реакції, що супроводжу­ються виділенням великої кількості тепла чи газів, спеціально призначених для проведення вибухів у тій чи іншій формах, чи для екзотермічних реакцій у режимі теплового вибуху тощо);

4) груба недбалість чи намір страхувальника (в тому числі з метою збільшення розміру страхового відшкодування);

5) порушення встановлених законодавством чи іншими нормативними актами правил та норм безпеки чи інших аналогічних норм;

6) неминучі в процесі роботи чи природно пов'язані з нею випадки самозагоряння, корозії, гниття, природного зносу;

7) усякого роду військові дії, громадянська війна, народні збурення, страйки та їх наслідки, реквізиція, арешт, конфіскація, знищення чи пошкодження майна за роз­порядженням цивільної чи військової влади;

8) дія бомб, мін, снарядів та інших знарядь війни;

9) радіоактивне забруднення та (чи) вплив ядерної енергії в будь-якій формі;

10) дія гризунів чи інших шкідників;

11) обвал будівель чи їх частин, якщо такий обвал не спричинений страховим випадком;

12) викрадення майна під час або безпосередньо після стра­хового випадку.

Як бачимо, страхова відповідальність має велику кількість обмежень, що використовуються з метою підвищення відповідальності страхувальника за збереження майна та уникнення випадків страхового шахрайства