Концепции происхождения денег

УДК 336 (075)

ББК

У

ISBN                                                             

Содержание

Предисловие. 4

Введение. 6

Глава 1. Деньги. 7

1.1 Происхождение и сущность денег. 7

1.2. Формы денег. 14

1.3. Денежный оборот. 21

1.4. Денежная система. 50

1.5. Основы международных валютно-кредитных отношений. 64

Глава 2. Кредит. 73

2.1 Необходимость и сущность кредита. 73

2.2 Формы кредита. 76

2.3 Кредитная система. 84

Глава 3. Банки. 94

3.1 Деятельность центральных банков. 94

3.2 Деятельность коммерческих банков. 96

Глоссарий. 123

Заключение. 134

Библиографический список. 135

Приложение 1. 139

Приложение 2. 140

Приложение 3. 142

Приложение 4. 145

Приложение 5. 147

Приложение 6. 150

Приложение 7. 153

Приложение 8. 154

Предисловие

Представленное пособие рассчитано на студентов-экономистов, приступающих к изучению дисциплины «Деньги, кредит, банки» в высших учебных заведениях по направлению «Экономика» и способствует формированию у обучающихся профессиональных компетенций.

В настоящее время существует большое количество учебного материала по данному направлению. Это нормальный процесс, однако, он вызывает трудности у студентов при самостоятельном изучении учебного курса «Деньги, кредит, банки». Поэтому в представленном пособии рассмотрены наиболее важные, по мнению составителя, аспекты отношений, связанных с функционированием денег, кредита и банков.

Учебное пособие содержит три главы в соответствии с логикой построения учебного курса «Деньги, кредит, банки».

В первой главе «Деньги» рассмотрены такие вопросы как: происхождение и сущность денег, формы и виды денег, денежный оборот, денежная система, инфляция. Также уделено внимание международным валютным отношениям.

Вторая глава посвящена кредитным отношениям и кредитной системе.

Третья глава посвящена основам функционирования элементов банковской системы: центральный банк, коммерческие банки.

Для закрепления и контроля знаний по курсу в отдельном разделе приведены тестовые задания, а в конце каждого раздела контрольные вопросы.

Представленное учебное пособие подготовлено с использованием базовых учебников по дисциплине с аналогичным названием и дисциплинам «Макроэкономика» и «Банковское дело».

Автор надеется, что учебное пособие сможет принести пользу студентам бакалаврам направления «Экономика».

Вместе с тем это пособие не может заменить собой полноценные учебники и нормативно-правовые акты, работа с которыми необходима для получения наиболее полных знаний о расчетно-денежных и кредитных отношениях.

Введение

Основной целью дисциплины «Деньги, кредит, банки» является формирование у студентов целостной системы знаний о денежном обращении, кредитных отношениях и кредитной системе, раскрытие исторических и теоретических аспектов сущности, функций и роли в современной экономике.

Дисциплина формирует у студентов компетенции необходимые для их дальнейшей профессиональной деятельности, способствует развитию аналитического мышления, расширяет кругозор.

Основой для освоения дисциплины «Деньги, кредит, банки» являются «Микроэкономика», «Макроэкономика», «История экономики», «Статистика».

Дисциплина «Деньги, кредит, банки» является базой для изучения таких дисциплин как «Страхование», «Финансовый менеджмент», «Банковское дело».

В представленном учебном пособии сделана попытка отражения самых разнообразных сфер денежного обращения.

При составлении учебного пособия ставилась задача комплексного освещения вопросов денежного обращения и кредитно-банковской деятельности, которое необходимо специалисту широкого профиля с высшим экономическим образованием.

Особенностью данного учебного пособия является наличие тестовых заданий, позволяющих качественно подготовиться к тестированию в рамках инновационного проекта «Федеральный Интернет-экзамен в сфере профессионального образования (ФЭПО)».

Глава 1. Деньги

Происхождение и сущность денег

Деньги – это экономическая категория, которой свойственно быть исторической категорией.

Деньги возникают при определенных условиях осуществления производства и экономических отношений в обществе и способствуют дальнейшему их развитию. Под влиянием меняющихся условий развития экономических отношений изменяются и особенности функционирования денег.

К непосредственным предпосылкам объективной необходимости появления денег относятся:

− переход от натурального хозяйства к производству товаров и обмену товарами;

− имущественное обособление производителей товаров – собственников изготовляемой продукции.

     В отношении происхождения денег традиционно выделяют две концепции (см. табл.1):

− рационалистическая (субъективная) концепция;

− эволюционная (объективная) концепция.

Таблица 1

Концепции происхождения денег

Рационалистическая концепция предполагает, что деньги – это результат соглашения между людьми об использовании денег в качестве инструмента обмена. Основы данной концепции впервые были заложены Аристотелем и поддерживались в обществе до 18 века.

Эволюционная концепция предполагает, что деньги появились в результате эволюционного процесса, который сам по себе, независимо от желания людей, привел к тому, что некоторые предметы выделились из общей товарной массы и заняли особое место.

Упорядочил данную концепцию К. Маркс в своей работе «Об общих принципах политэкономии». В этой работе он прописал историческое и логическое развитие денег. Историческое развитие он описал, выделив 4 формы стоимости: простая (случайная), развернутая (полная), всеобщая и денежная. Каждой форме стоимости он определил соответствующий всеобщий эквивалент.

1) Простая или случайная форма стоимости. Когда стоимость одного товара выражалась в каком-нибудь единственном другом товаре, товары менялись эпизодически, например:

Товар А= Товар В, где стоимость товара В служит средством выражения стоимости товара А, то есть стоимость одного товара выражается в потребительной стоимости другого товара. Товар, стоимость которого выражена в другом товаре (Товар А), находится в относительной форме стоимости. Товар, который служит средством выражения стоимости (товар В) другого товара, находится в эквивалентной форме стоимости.

2) Полная или развернутая форма стоимости. После первого крупного общественного разделения труда возникла данная форма стоимости, когда обмен приобрел более регулярный характер и в нем стало участвовать множество различных товаров:

Товар Б, Товар В, Товар Г, Товар Д = Товар А.

Неудобство данной формы стоимости состоит в том, что товару А, находящемуся в относительной форме стоимости, противостоит множество товаров-эквивалентов. Ограниченность данной формы заключается, как и в первом случае, в том, что один товар обменивается на другой, то есть обмен усложняется, так как владельцу какого-либо товара может потребоваться не тот товар, который ему предлагают взамен.

3) Всеобщая форма стоимости. Развитие обмена потребовало устранения недостатков полной формы стоимости. Стали выделяться товары, которые являлись главным продуктом труда и предметом обмена. Их приобретали не для собственного потребления, а для того, чтобы обменять на необходимые товары:

Товар Б, Товар В, Товар Г, Товар Д = Товар А.

Стоимость всех товаров на данной территории выражается посредством одного товара (товар А). Но и эта форма имеет ограниченное распространение: например, она применяется на определенной территории или некоторое время может выполнятся одним товаром, а затем другим.

4) Денежная форма стоимости. Закрепление роли всеобщего эквивалента за одним товаром означало переход от всеобщей к денежной форме стоимости (к благородным металлам):

Товар Б, Товар В, Товар Г, Товар Д = 1 грамм золота.

Логическая цепочка описана в следующем виде (см. рис.1).

Рис.1. Логическая цепочка появления денег

Для того чтобы товары стали деньгами как таковыми необходимо:

− всеобщее (как продавцом, так и покупателем) признание данного факта;

− наличие особых свойств у денег, пригодных для постоянного обмена;

− длительность нахождения в обороте.

В экономической литературе выделяют три основных свойства денег:

− ликвидность, способность обращаться в другое благо;

− однородность (стандартизированность, взаимозаменяемость), способность присущая деньгам в силу, как правило, их единообразия, отсутствия индивидуальных особенностей (то есть на деньги можно приобрести любое благо находящее на рынке)

− всеобщность, свойство беспрепятственного исполнения обязательств по отношению ко всем субъектам, предлагающим товары и услуги на рынке (то есть деньги должны иметь всеобщее признание. Оно может обеспечиваться законодательно или доверием населения к деньгам).

Сущность денег проявляется в их функциях, которые отражают возможности и особенности их использования, а также в роли денег, состоящей в достижении с их помощью определенных результатов. Функциям денег присущи устойчивость, стабильность, они мало подвержены изменениям, в то время как, например, роль денег в различных условиях может меняться.

Особенности функций состоят в том, что они в большинстве случаев осуществляются лишь деньгами.

Деньги традиционно выполняют следующие функции:

− меры стоимости;

− средства обращения;

− средства платежа;

− средства накопления;

− мировых денег.

Выполняя функцию меры стоимости (функцию установления цены) деньги измеряют и соизмеряют стоимости других товаров.

Выполняя функцию средства обращения (Т-Д-Т) деньги становятся посредником при обмене товарами.

Функцию средства платежа (Т-Долговое обязательство-Д-Т) деньги выполняют при предоставлении и погашении денежных ссуд, при платежах за приобретаемые товары и оказанные услуги, при денежных взаимоотношениях с финансовыми органами (налоговые платежи, получение средств от финансовых органов), а также при погашении задолженности по заработной плате и др.

Функция средства накопления – это функция отложенного спроса. Выполнение деньгами функции средства накопления является важной предпосылкой развития кредитных отношений, с помощью которых становится возможным использование временно свободных средств, образующихся в различных звеньях хозяйства и у населения для предоставления заемных средств другим предприятиям и организациям, и отдельным гражданам.

Выполняя функцию мировых денег деньги становятся всеобщим покупательным и платежным средством и средством перенесения богатства из одной страны в другую, а также средством для формирования валютных резервов отдельных государств и международных финансовых институтов.

Такие функции денег как средство обращения, средство платежа, средство накопления и мировых денег организуют реальное движение денежной массы. Так, денежная масса может функционировать во внутреннем денежном обороте, в международном денежном обороте и оседать в накоплениях. Единственная функция за которой нет движения – это функция мера стоимости, но реальное движение денег невозможно без измерения стоимости товаров, работ и услуг.

В современной экономической литературе встречаются и другие трактовки функций денег. Так, в работе Л.С Тарасевича, П.И. Гребенникова, А.И. Леусского выделены такие функции как: средство платежа, средство сохранения ценности, средство счета.

Выполняя функцию средство платежа деньги служат общепризнанным платежным средством при обмене благ и кредитных отношениях.

Выполняя функцию средство сохранения ценности деньги сохраняют представляемую ими ценность. Безусловно эту функцию более успешно выполняют другие виды имущества – облигации, акции, недвижимость и пр., но высокая ликвидность денег компенсирует их бездоходность.

В случае реализации функции средство счета деньги становятся мерой ценности благ, в них выражаются цены товаров.

Отдельным пунктом необходимо затронуть дискуссионный вопрос об определении сущности денег (Что такое деньги?).

По мнению профессора О.И. Лаврушина существует несколько подходов к определению сущности денег:

− сущность денег раскрывается в соответствии с историей их возникновения (товарным происхождением);

− сущность денег определяется через функции, которые они выполняют (функциональный);

− сущность денег определяется посредством ряда общих свойств, характеризующих их внутреннее содержание независимо от всего многообразия форм и видов.

Первый подход (раскрытие сущности денег в соответствии с их товарным происхождением) характерен для марксистского и производных от него направлений экономической мысли. О.И. Лаврушин, считает, что такое определение денег, несомненно, приемлемо для действительных (полноценных) денег, но не может выразить сущность современных форм и видов денег, являющихся неполноценными.

Второй подход (функциональный) наиболее распространен на Западе. Для него характерно отношение к деньгам как инструменту, стихийно созданному (точнее, отобранному среди многих альтернатив) рыночной экономикой для решения проблем товарного хозяйства. Таким образом, сущность денег определяется выполняемыми ими функциями. Это определение не лишено недостатков, потому что «внутреннее» содержание денег нельзя сводить только к выполняемым ими функциям, поскольку при этом свойства денег остаются в тени.

В рамках третьего (сущностного) подхода деньги определяются посредством выявления ряда общих свойств, характеризующих их внутреннее содержание, независимо от всего разнообразия форм и видов данного предмета. В качестве первого общего свойства отмечается, что деньги выражают определенные производственные отношения. Это не только вещь, обязательство, но и совокупность экономических отношений между людьми в процессе общественного производства и движения общественного продукта от производства до потребления. Поэтому выделяют социальную сущность денег и говорят, что она различна в условиях феодализма, планово-распределительной (социалистической) и капиталистической (рыночной) экономии. Также среди общих свойств денег отмечают, что деньги – это актив общества, высоколиквидность, фиксированная номинальная стоимость, всеобщность, стандартизированность, делимость, транспортабельность, узнаваемость, пригодность для хранения, портативность, защита от подделок.

Множественность подходов к определению денег представлена в таблице 2 (см. табл. 2).

Таблица 2