Анализ показателей деятельности станции

  Анализ показателей работы необходим для определения степени выполнения плановых заданий и расчёта влияния различных факторов на результаты деятельности предприятия. При анализе применяют следующие методы:

1.Метод абсолютных разниц

При этом методе определяют на сколько отличаются плановые и фактические значения. Для этого из величины фактического значения какого-либо показателя вычитают его плановое значение.

Δ=(факт-план)

2.Метод относительных изменений

Показывает во сколько раз или на сколько процентов один показатель отличается от другого. Рассчитывается делением фактического значения показателя на плановый.

Δ =(Факт/план)*100      (%)

3.   Анализ показателей деятельности.

Применяется для определения влияния какого-либо показателя деятельности на результат этой деятельности. Методика заключается в следующем: 1. Необходимо определить модель для анализа т. е. Формулу для характеристики результата деятельности. 2. Определить влияния каждого фактора на результат. Для того, чтобы определить влияние фактора необходимо предоставить этот фактор разностью между фактическим и плановым значением при этом второй и последний факторы остаются неизменными. 3. Для определения влияния второго и последнего факторов их также необходимо представить разностью фактических и плановых значений при этом те факторы влияние которых уже рассчитано берутся значениями по факту . Для проверки правильности анализа составляется баланс в котором должно выполняется следующее равенство. Абсолютное изменение результата равно сумме влияния факторов.

Определяем модель (формулу) для анализа :

 Х=А*В , например: Р=U*р_ст (т)

Δ Х_{от а}= (Афакт - Аплан) * Вплан

Δ Х_{от в} = Афакт* (Вфакт – Вплан)

ΔХабс =ΔХ_{от а}+Δ Х_{от в}

Х=А/В , например U= Р/р_ст (т/ваг)

Δ Х_{от а}= (Афакт - Аплан)/Вплан

Δ Х_{от в} = (Афакт/Вфакт) – (Афакт/Вплан)

ΔХабс =ΔХ_{от а}+Δ Х_{от в}

Грузовая станция.

Определяем, как изменится показатель объема работы в вагонах от изменения статической нагрузки по погрузке .

Определяем модель (формулу) для анализа :

U= Р/р_ст (т/ваг)

1. Определяем влияние изменения погруженных тонн на величину рабочего парка.

ΔU_отР =(Р факт - Р план)/Рст план (ваг) –полученное значение показывает, на сколько изменится вагонный парк а результате изменения погруженных тонн.

2. Определяем влияние изменения статической нагрузки на величину рабочего парка.

ΔU_{от Рст} = (Рфакт/Рст факт) – (Рфакт/Рст план), (ваг) – полученное значение показывает , на сколько изменится вагонный парк в результате изменения статической нагрузки.

3. Баланс факторов: значение показателя слева должно равняться сумме показателей справа

ΔU_абс= ΔU_отР+ΔU_{от Рст}

Сортировочная станция

Определить как изменится объем работы в вагонах от изменения простоя.

U= U*t+U*t

2.вариант. В курсовой работе проведен анализ изменения показателя объема выполненной работы при условии, что численность персонала уменьшилась на пять человек, а производительность труда увеличилась на 10 процентов.

 Расчёт фактической численности:

Ч_ф=Ч_пл±ΔЧ

Ч_отн=(Ч_факт/Ч_план)*100

Расчёт фактической производительности труда:

Пт^факт=( Пт^план*110)/100

Расчёт абсолютного изменения производительности труда:

ΔПт= Пт^факт-Пт^план

Расчёт планового и фактического объёма работы:

Расчёт абсолютного изменения объёма работы:

Определение изменения объёма работы от абсолютного изменения численности:

вывод …..

Определение изменения объёма работы от абсолютного изменения производительности труда:

Вывод….

                               Баланс для проверки правильности анализа