Анализ потребительского кредитования на примере ОАО «Сбербанк России» за 2009-2011 гг.

Залогом успешной работы банка является проведение грамотной кредитной политики, выбор эффективных направлений и сфер вложений.

Отделение Сбербанка РФ планирует достичь следующих целей в процессе реализации своей кредитной стратегии и создания соответствующих условий для кредитования:

- соблюдать основные принципы кредитования: платность, срочность, возвратность, обеспеченность и целевое использование;

- увеличить эффективность организации кредитного процесса в Банке;

- сформировать высокопрофессиональный коллектив кредитных работников, обеспечивающих высокое качество кредитного портфеля;

- осуществлять финансирование и кредитование в рублях и иностранной валюте коммерческих программ, проектов банка и его клиентов, направленное на наиболее полное и качественное удовлетворение потребностей российских и иностранных предприятий, организаций и граждан в продукции (работах, услугах);

 - способствовать развитию долгосрочных отношений с клиентами, направленных на улучшения их финансово-экономической устойчивости;

- развивать и совершенствовать все виды кредитования клиентов Банка;

- использовать услуги кредитования как элемента комплексной программы развития бизнеса клиента;

- предоставлять кредиты на финансирование экономически перспективных, рентабельных проектов, соответствующим стратегическим целям банка;

- допускать такой характер риска, который позволяет создавать сбалансированный и диверсифицированный портфель, обеспечивающий постоянный уровень доходности.

Лимит самостоятельного кредитования на одного ссудозаемщика определяется Управлением кредитования исходя из следующих показателей деятельности Отделения:

- динамики показателей кредитования (объемов выдачи, уровня срочной, просроченной задолженности и т.д.);

- выполнение показателей бизнес-плана;

- оценки профессиональных качеств кредитных работников;

- результатов проверок кредитной работы в Отделении;

- исполнение Отделением инструктивных материалов ЦБ РФ, СБ РФ.

Комитетом Банка могут устанавливаться дополнительные ограничения на проведение операций кредитования, чем определенные в нормативных документах СБ РФ.

Оптимальное соотношение остатка ссудной задолженности к работающим активам Банка устанавливается в размере не выше 50% и определяется исходя из утвержденного годового бизнес-плана Банка и может пересматриваться только при его изменении. При превышении данного соотношения на 10 %.

Управление кредитования Банка извещает Отделения о достижении предельной границы соотношения, после чего лимиты самостоятельного кредитования, установленные для Отделений прекращают свое действие. Выдача всех последующих кредитов производится после решения кредитно-инвестиционного комитета СБ РФ.

Процентная политика Банка в процессе кредитования - это один из главных элементов определяющих доходы банка от услуг.

Минимальные процентные ставки размещения кредитных ресурсов для физических лиц устанавливаются Сбербанком РФ.

Процентные ставки по кредитам определяются для каждого типа заемщиков индивидуально.

На ставки прямое воздействие оказывают величина риска кредитования, конкурентоспособность банка и задачи реализации его маркетинговой политики.

Доходы, получаемые банком от клиента, включают проценты по кредиту, комиссию за обязательство, комиссию за управление наличными средствами и обработку цифровой информации.

Расходы, связанные с клиентом, могут включать заработную плату банковских сотрудников, расходы на изучение кредитной документации, проценты по депозитам, расходы по проверке счетов и стоимость обработки (включая оплату чеков, учет кредитов и депозитов, услуги по хранению ценностей в сейфах), а также стоимость приобретенных кредитных ресурсов.

Стратегия Сбербанка РФ в сфере кредитования нацелена на максимизацию дохода по кредитным операциям и предполагает:

- понимание услуг кредитования как комплексной программы развития бизнеса клиента;

- привлечение потенциальных заемщиков с целью роста объемов кредитования;

- развитие долгосрочных отношений с клиентами;

- развитие и совершенствование видов кредита;

- индивидуальный подход к определению процентной ставки по кредиту каждого заемщика;

- рассчитывать и контролировать степень риска, позволяющую создавать сбалансированный и диверсифицированный портфель, обеспечивающий постоянный уровень доходности.

Основное свойство банковских услуг состоит в том, что они охватывают активные операции. Активные операции - это операции, посредствам которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы. К ним относятся:

- краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности организаций;

- предоставление потребительских кредитов населению;

- приобретение ценных бумаг, лизинг, факторинг, инновационное финансирование и кредитование;

- долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий, предоставляемые другим банкам.

Кредитное направление активных операций в настоящее время самое важное в деятельности банка. Проведем анализ некоторых показателей эффективности кредитования населения ОСБ (таблица 2.3).

Таблица 2.3 - Структура доходов Сбербанка РФ, %

Из таблицы 2.3. видно, что кредитные операции в 2009 г. обеспечили 29,77 % всех доходов отделения Сбербанка, а за 12 месяцев 2010 г. - 44,19%.

Сбербанк активно наращивает объемы кредитования, вместе с тем уделяет огромное внимание вопросам надежности и возвратности ссуд. Большое внимание уделяется кредитованию населения, развитию новых видов кредитования.

В настоящее время существуют следующие виды:

- потребительский кредит без обеспечения - оптимален в случае, если важно максимально простое оформление кредита;

- потребительский кредит под поручительство физических лиц - оптимален в случае, если требуется значительная сумма денежных средств;

- кредит физическим лицам, ведущим личное подсобное хозяйство - специальная кредитная программа для владельцев личных подсобных хозяйств, предусматривающая субсидирование части процентной ставки за счет бюджетных средств;

- образовательный кредит - предоставляется на оплату обучения на дневном, вечернем или заочном отделении образовательного учреждения, зарегистрированного на территории Российской Федерации, по одной из программ профессионального образования (начального, среднего, высшего или дополнительного);

- образовательный кредит с государственным субсидированием предоставляется на оплату получаемых впервые образовательных услуг по основным образовательным программам высшего профессионального образования по очной форме обучения в вузах, прошедших отбор для участия в государственной программе.

Далее представлена сравнительная характеристика программ кредитования Сбербанка (таблица 2.1) и требования к заемщикам (таблица 2.2).

Таблица 2.1 – Программы кредитования Сбербанка

Таблица 2.2 – Требования банка, предъявляемые к заемщикам

Следуя тенденциям рынка, Банк в августе 2010 г., после снижения Банком России ставки рефинансирования, снизил ставки по вкладам населения, что не отразилось на темпах роста ресурсной базы. Годовой прилив средств во вклады на 37,7% превысил уровень 2009 г., а их доля в привлеченных средствах на конец 2010 г. составила 71,7%.

Кредитный портфель Банка за 2010 г. увеличился в 1,4 раза и достиг 596,3 млрд. руб. Доля срочной ссудной задолженности в структуре работающих активов Банка на конец года достигла 63,6%.

Основу кредитного портфеля составляют вложения в реальный сектор экономики (рост за год с 380,2 млрд. руб.до 495,0 млрд.руб.),на которые приходится 83% от общего объема предоставленных кредитов.

За 2010 г. объем долгосрочной (свыше 3 лет) ссудной задолженности юридических лиц вырос на 79,5% и достиг 11,2% кредитного портфеля Банка. Более трети (34,3%) кредитных ресурсов выдано на срок свыше года.

Таблица 2.4 - Анализ потребительского кредитования Сбербанка России за           

                  2009-2011 гг.

Как видно из таблицы 2.4 объем кредитования имеет тенденцию роста. На отчетную дату комиссия, полученная по операциям кредитования – обслуживание ссудных счетов в рублях составила уже 865.5 тыс. руб. в отличие от величины 2009 г., где составляла всего 62,3 тыс. руб., что составило прирост 13,8 %.

Соответственно возросла и сумма полученных процентов от предоставления кредитов. Так в 2011 г. полученные проценты составили сумму 5113,7 тыс. руб. доходов банка, что составило 4.7 % прироста по сравнению с 2009 г.

Эти показатели свидетельствуют о росте потребления кредитного продукта банка, что говорит о позитивном настрое граждан и уверенности в своем будущем. Оборот по потребительским кредитам представлен в таблице 2.5.

Таблица 2.5 – Анализ оборота по потребительским кредитам Сбербанка              

                   России за 2009-2011 гг. (тыс. руб.)

По данным таблицы 2.5 темп роста выданных кредитов в 2011 году по сравнению с 2010 годом составил 2,9%, а по сравнению с 2009 годом – 6,8%.

Погашение кредитов также возрастает пропорционально объему выданных сумм.

Банк выполняет задачу по эффективному управлению привлекаемыми ресурсами, а именно размещение средств в активы банка (выдача кредитов).

Объем кредитного портфеля увеличился в 2011 году по сравнению с 2009 годом в 10 раз. Такие положительные изменения обусловлены уверенностью граждан и предприятий в стабильном доходе и возможностью своевременной выплаты своего кредита.

Доходы банка от кредитования также имеют тенденцию стабильного роста и увеличились в 2011 году по сравнению с 2009 годом в 5,2 раза.

Исходя из выше изложенного можно сказать, что работа Сбербанка имеет стабильность и устойчивое финансовое положение.

Повышение эффективности кредитных операций - это главный показатель правильно спланированного проводимого управления кредитными операциями.

Более половины объема рынка потребительского кредитования (54,58%) контролируется пятью игроками. Лидером на этом рынке остается Сбербанк России, его доля составила 42,2%.

Кроме него, в пятерку крупнейших игроков входят банки «Русский стандарт» (6,36%), «Хоум Кредит энд Финанс Банк» (3,31%), «Райффайзенбанк» (1,63%), «Уралсиб» (1,08%). С начала 2010 г. из них только «Русский стандарт» и «ХКФБ» имеют прирост кредитного портфеля (на 14,00 и 9,77% соответственно), у других крупных игроков налицо уменьшение портфеля потребительского кредитования (таблица 2.6).

Таблица 2.6 - Лидеры рынка потребительского кредитования по состоянию   

                  на 01.02.10 г.

Основными предпосылками данного развития стал рост экономики России, увеличение реальных доходов населения вследствие этого роста, а также постепенное заполнение рынка потребительского кредитования конкурентоспособными игроками, предоставляющими потребителям кредитные услуги на конкурентоспособных ценовых условиях.

Максимизация доходов ОСБ через осуществление эффективной процентной политики банк практике может быть достигнуто различными способами, в том числе:

1) путем дальнейшего развития и совершенствования существующих форм и методов взимания процентов, чтобы устанавливаемая ставка процента, во-первых, учитывала ситуацию на рынке банковских услуг, во-вторых, наиболее полно отражала условия договора между банком и клиентами, и, в-третьих, обеспечивала рентабельную работу банка;

2) путем увеличения объема получаемых доходов за счет расширения круга выполняемых банком операций.

Одной из наиболее трудных задач в кредитовании населения является определение процентной ставки. Кредитор хочет установить достаточно высокую ставку для того, чтобы получить прибыль по кредиту и компенсировать все свои риски. Однако ставка по кредиту должна быть также достаточно низка для того, чтобы заемщик мог успешно выплатить кредит и не обратился к другому кредитору. Чем выше уровень конкуренции на рынке банковских кредитов, тем острее необходимость поддерживать процентную ставку на разумном уровне, сопоставимом с уровнем конкурентов на данном сегменте рынка.

Являясь универсальным коммерческим банком, Сбербанк России предоставляет кредиты корпоративным клиентам всех отраслей народного хозяйства.

Более половины (60,3%) кредитов, предоставленных юридическим лицам, занимают вложения в промышленность. Наибольший удельный вес в структуре портфеля занимают кредиты, выданные предприятиям следующих отраслей: машиностроение (12,0%), газовая промышленность (8,5%), черная и цветная металлургия (8,4%), нефтедобывающая и нефтеперерабатывающая промышленность (8,4%), пищевая промышленность (6,8%), электроэнергетика (3,9%).

Наиболее высокие темпы роста кредитования в 2007 г. были характерны для предприятий промышленности строительных материалов (рост в 2,6 раза, объем задолженности 5,5 млрд. руб.), угольной промышленности (в 5,4 раза - 4,1 млрд. руб.), пищевой промышленности (в 1,5 раза - 34,6 млрд. руб.).

Объем кредитов предприятиям топливно-энергетического комплекса за год существенно не увеличился, объем кредитов предприятиям газовой промышленности снизился. Возрос в 1,6 раза и достиг 39,1 млрд. руб. объем кредитов, предоставленных предприятиям транспорта и связи, доля которых в структуре кредитного портфеля составила 7,6%.

Особое внимание Банк уделяет развитию операций кредитования агропромышленного комплекса, объем которых за год увеличился в 1,8 раза и достиг 22,8 млрд. руб., а их доля в кредитном портфеле Банка возросла за год с 3,3% до 4,5%. Доля кредитов, предоставленных Сбербанком России, в общем объеме кредитования сельскохозяйственных предприятий российской банковской системой на протяжении последних лет стабильно составляет около 60%.