Безналичный денежный оборот

Общий денежный оборот государства образуется наличным и безналичным обращением, между которым существует взаимосвязь и взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной среды обращения в другую. Весь безналичный оборот – платежный, поскольку он предполагает разрыв во времени движения товара во всех его разновидностях и денежных средств (т.е. функционирование денег в качестве средства платежа).

Размер безналичного оборота зависит от объема товаров в стране, уровня цен, звенности расчетов, а также размера распределительных отношений, осуществляемых через финансовую систему.

Безналичное обращение имеет важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости оборотных средств, сокращении наличных денег, снижении издержек обращения.

Безналичный денежный оборот, являясь преобладающим (до 90% всего денежного оборота), осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств в банках, либо путем зачета взаимных требований.

         Безналичные расчеты проводятся на основании расчетных документов установленной формы и с соблюдением соответствующего документооборота. В зависимости от вида расчетных документов, способа платежа и организации документооборота в банке, у плательщиков и получателей средств различают следующие основные формы безналичных расчетов:

- расчеты платежными поручениями;

- аккредитивная форма расчетов;

- расчеты чеками;

- расчеты платежными требованиями-поручениями.

Формы расчетов между плательщиком и получателем средств определяются договором, соглашением.

Выбор формы должен контролироваться банком на соответствие установленным правилам ведения расчетов. Банк должен рекомендовать клиентам руководствоваться при установлении форм расчетов необходимостью максимального их ускорения, упрощения документооборота, исключения встречного перераспределения средств между контрагентами.

     6 Денежная система государства

6.1 Типы и виды денежных систем

Денежная система - устройство денежного обращения в стране, сложившееся исторически, организуемое и регулируемое государственными законами. В зависимости от вида денег (деньги как товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента, или деньги как знак стоимости) различают денежные системы двух типов:

- система металлического обращения, которая базируется на действительных деньгах (серебряных, золотых), выполняющих все пять функций, а обращающиеся банкноты беспрепятственно обмениваются на действительные деньги;

- система бумажно-кредитного обращения, при которой действительные деньги вытеснены знаками стоимости, а в обращении находятся бумажные (казначейские векселя) либо кредитные деньги.

При системе металлического денежного обращения выделялись два вида денежных систем: биметаллизм и монометаллизм в зависимости от того, сколько металла принято в качестве всеобщего эквивалента и базы денежного обращения.

    Биметаллизм - денежная система, при которой государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя металлами - золотом и серебром, монеты из них функционируют на равных основаниях.

    Монометаллизм – денежная система, при которой один денежный металл является всеобщим эквивалентом и одновременно в обращении присутствуют другие знаки стоимости (банкноты, казначейские билеты, разменная монета), разменные на золото. Существовало три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт золотодевизный стандарт.

С 30-х гг. в мире начинают функционировать денежные системы, построенные на обороте неразменных кредитных денег. Это прежде всего связано с действием общего экономического закона экономии общественного труда. Эволюция денежных систем приводит к созданию все более экономичных денежных систем, где издержки денежного оборота постоянно снижаются, следовательно, снижаются и затраты общественного труда.

В результате мирового экономического кризиса (1929 – 1933 гг.) были ликвидированы все формы золотого монометаллизма и утвердилась система обращения бумажно-кредитных денег.

С 30-х гг. в мире начинают функционировать денежные системы, построенные на обороте неразменных кредитных денег. Это прежде всего связано с действием общего экономического закона экономии общественного труда. Эволюция денежных систем приводит к созданию все более экономичных денежных систем, где издержки денежного оборота постоянно снижаются, следовательно, снижаются и затраты общественного труда.

Система бумажно-кредитных денег предусматривала господствующее положение банкнот, выпускаемых эмиссионным центром страны.

В 1944 г. международная денежная система капитализма сформировалась в рамках мировой валютной системы на валютно-финансовой конференции ООН в Бреттон-Вудсе (США). По форме Бреттон-Вудская денежная система представляла собой своеобразный межгосударственный золотодевизный стандарт.

В связи с ослаблением позиций США на внешнем рынке в результате сокращения золотых запасов страны международная денежная система, основанная на широком использовании доллара как эталона ценности всех денежных единиц, в 1971 – 1973гг. потерпела банкротство: доллар перестал быть единственной мировой резервной валютой.

На смену Бреттон-Вудской пришла Ямайская денежная система, оформленная соглашением стран-членов международного валютного фонда (МВФ). Новая денежная система характеризовалась следующими чертами:

а) мировыми деньгами объявлялись специальные права заимствования в МВФ – СДР, которые становились международной счетной единицей;

б) доллар США сохранял важное место в международных расчетах и в валютных резервах других стран, а также продолжал играть важную роль при расчетах условной стоимости СДР;

в)  юридически была завершена демонетизация золота: утрата золотом денежных функций, отмена его официальной цены. Однако золото осталось резервом государства и пользуется для приобретения ключевых денежных единиц других стран.

Сформировались следующие разновидности денежных систем, основанных на обороте кредитных денежных знаков.

Первая разновидность свойственна административно-распределительной экономике. Отличительными чертами такой денежной системы являются сосре- доточение денежного оборота в едином государственном банке, централи- зованное директивное управление денежной системой, законодательное установ- ление масштаба цен и валютного курса национальной денежной единицы и др.

Такого типа денежные системы существовали в странах социалистического лагеря до его распада. В большинстве стран современного мира используется вторая разновидность денежных систем, основанных на обороте кредитных денежных знаков. Эта разновидность свойственна странам с рыночной экономикой. Характерные черты такого типа денежной системы следующие:

- децентрализация денежного оборота между разными банками.

- разделение функции выпуска безналичных и наличных денежных знаков между разными звеньями банковской системы. Выпуск наличных денег осуществляют центральные государственные банки, выпуск безналичных денег – коммерческие банки, находящиеся в разных формах собственности.

- отсутствие законодательного разграничения между безналичным и наличным платежными оборотами.

- создание и развитие механизма государственного денежного регулирования.

- централизованное управление денежной системой через аппарат государственного центрального банка.

- прогнозное планирование денежного оборота.

- тесная взаимосвязь наличного и безналичного денежных оборотов при приоритете безналичного оборота.

- активный контроль за денежными средствами со стороны налоговых органов.

- наделение центрального банка страны относительной самостоятельностью по отношению к решениям правительства.

- обеспечение денежных знаков активами банковской системы (золото и др.)

- выпуск денежных знаков в хозяйственный оборот в соответствии с государственными концепциями денежно-кредитной политики.

- система рыночного установления валютного курса на основе «корзинки» валют.

6.2 Элементы и принципы организации денежной системы

  Современные денежные системы разных стран, несмотря на свои особенности, имеют много общих черт.

Основные элементы денежной системы: наименование денежной единицы, порядок обеспечения денежных знаков, эмиссионный механизм, структура денежной массы в обороте, порядок прогнозногоь планирования, механизм денежно-кредитного регулирования, порядок установления валютного курса, порядок кассовой дисциплины.

Основополагающим элементом денежной системы являются принципы ее организации. Под принципами понимаются правила, в соответствии с которыми государство организует данную денежную систему.

ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ денежной системы рыночного типа

Наименование  Порядок       Эмиссионный  Структура         Порядок

   денежной     обеспечения    механизм       денежной          прогнозного

  единицы         денежных                                  массы в        планиро-

                              знаков                                       обороте          вания

                             Механизм              Порядок         Порядок

                               денежно-             установления кассовой

                             кредитного           валютного      дисциплины

                            регулирования          курса              в хозяйстве

Рис. 6.1 - Элементы денежной системы

Принципы, на которых должна строиться современная денежная система рыночного типа:

- централизованного управления денежной системой;

- прогнозного планирования денежного оборота;

- устойчивости и эластичности денежного оборота;

-  кредитного характера денежной эмиссии;

-  обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков;

- не подчиненности центрального банка правительству и подотчетности его парламенту страны;

- предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования;

- комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования;

-  надзора и контроля за денежным оборотом;

- функционирования исключительно национальной валюты на территории страны.

6.3 Денежные реформы

Денежная реформа – полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращение. Денежная реформа осуществляется различными методами в зависимости от экономического положения страны, системы обеспечения денег, политики государства.