Именно из функции денег как средства обращения вытекает возможность замены реальных денег их знаками, так как данную функцию деньги выполняют мимолетно.

КУРС ЛЕКЦІЙ

з дисципліни “ ГРОШІ ТА КРЕДИТ “

 для студентів спеціальності 6. 050104 "Фінанси"

(кваліфікаційний рівень - спеціаліст)

Очної та заочної форми навчання

Дніпропетровськ

    НГУ

2010

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

НАЦІОНАЛЬНИЙ ГІРНИЧИЙ УНІВЕРСИТЕТ

____________________________________________________________________

Інститут економіки

Фінансово-економічний факультет

Кафедра економічного аналізу та фінансів

КУРС ЛЕКЦІЙ

З дисципліни

" ГРОШІ ТА КРЕДИТ "

для студентів спеціальності 7. 050104 "Фінанси"

(кваліфікаційний рівень - спеціаліст)

Очної та заочної форми навчання

Затверджено до видання

навчально-методичним управлінням

Національного гірничого університету

Дніпропетровськ

НГУ

2010

УДК 336.744

Курс лекцій з дисципліни " Гроші та кредит " для студентів спеціальності 7.050104 “Фінанси” (кваліфікаційний рівень - спеціаліст) очної та заочної форми навчання / Укладач Л.М. Дідик - Дніпропетровськ: Національний гірничий університет, 2010. - 74.

Курс лекцій підготовлен відповідно до навчальної програми курсу «Гроші та кредит». В ньому висвітлюються суть і функції грошей, теорії грошей, грошовий оборот і грошові потоки, грошовий ринок, грошові системи, кредит у ринковій економіці, кредитні системи, валютні відносини і валютні системи. Матеріал викладено з урахуванням чинного законодавства і практики його застосування в Україні. Наводяться понятійні визначення, що робить курс лекцій доступним для читача і сприяє оволодінню складними поняттями грошей та кредиту. Курс лекцій призначено для використання студентами денної, заочної форми навчання та екстернів спеціальності 7.050104 “Фінанси” (кваліфікаційний рівень - спеціаліст), а також студентами всіх форм навчання спеціальностей «Економічна кібернетика», «Облік і аудит», «Економіка підприємства», «Маркетинг», «Менеджмент».

Введение

Деньги и кредит – общетеоретический курс, предметом которого являются изучение сущности денег и кредита, их функций в обществе, роли в процессе становления рыночной экономики в Украине; состава кредитной систмы нашего государства и функций ее отдельных звеньев, а также рассмотрение актуальных проблем денежного оборота и кредитования в современных условиях.

Де­нь­ги вы­с­ту­па­ют не­от­ъе­м­ле­мым эле­мен­том со­в­ре­мен­ной эко­но­ми­че­с­кой жи­з­ни. Хо­зяй­с­т­вен­ное со­т­ру­д­ни­че­с­т­во лю­дей чре­з­вы­чай­но усло­ж­ни­лось бы и име­ло ме­нь­шую ре­зуль­та­ти­в­ность, ес­ли бы в об­ще­с­т­ве не при­ме­нялись де­нь­ги.

Де­нь­ги на­столь­ко про­ч­но во­ш­ли в на­шу по­все­д­не­в­ную жизнь, что мы не ви­дим в них ни­че­го нео­бы­ч­но­го. А ме­ж­ду тем это од­но из са­мых за­ме­ча­те­ль­ных изо­б­ре­те­ний че­ло­ве­че­с­т­ва. Ведь не пре­д­ста­в­ляя сами по се­бе сколь­ко-­не­будь зна­чи­мой цен­но­с­ти, они слу­жат ме­ри­лом сто­и­мо­с­ти всех окру­жа­ю­щих нас ве­щей и об­ла­да­ют спо­со­б­но­с­тью пре­в­ра­ща­ть­ся в лю­бую из них. Чем же об­ъя­с­ня­е­т­ся ма­ги­че­с­кая си­ла де­нег? Для че­го, ко­г­да и кем они при­ду­ма­ны?

Деньги имеют длительную и весьма интересную историю. Первоначально в роли денег выступали различные товары. На определенном этапе развития человеческого общества среди них выделились драгоценные металлы, золото и серебро в течение длительного исторического периода использовались в виде денег. В современных условиях деньги сильно изменились, существенно изменилась их структура.

Деньги являются общепризнанным средством, которое принимается в качестве оплаты за любые товары и услуги.

Товар - этим словом может быть определн любой продукт человеческого труда, предназначенный как для использования самим производителем, так и для обмена на другие изделия или для продажи.

Количественное соотношение, при котором один товар может быть обменен на другой, выражает его меновую стоимость. Как же определяется эта соизмеримость? Может быть сравнивая полезности каждого вида товаров? Но ведь именно потому они и могут быть использованы для обмена, что характеры потребительной стоимости не сближают, а наоборот, отличают их друг от друга.

Необходимо найти нечто общее, качественно объединяющее огромное разнообразие товарных изделий, и в то же время разделяющее их количественно Этим общим является человеческий труд Все без исключения товары – результаты труда, различающиеся лишь объемом физической и умственной энергии, затраченно на их изготовление. Если один предмет обменивается на десять других, это значит, что на его производство потребовалось в десять раз больше усилий. Значит, он вдесятеро дороже.

 На ранних этапах развития человеческого общества, когда товарное производство носило случайный характер, определить стоимость немногочисленных предметов, предназначенных для обмена, не составляло труда. Совершенствование орудий труда и усложнение его специализации способствовали расширению ассортимента изделий. Теперь уже каждому товару, обращавшемуся на рынке, противостояли сотни, тысячи других.

Невозможно дать полный перечень предметов, которые у разных народов служили деньгами. Как правило, превоначальную роль денег на одном и том же рынке играли одновременно несколько товарных, обладая, естественно, неодинаковыми стоимостями. Они выступали как платежные единицы различных достоинств.

Возникла необходимость появления товара, который мог бы стать единым эквивалентом, на основе которого могли бы совершаться различные сделки. Таким товаром со временем стали деньги.

Совершенствовавшиеся и расширявшиеся экономические связи требовали появления денег. Которые обладали бы следующими качествами:

- более или менее высокой и неизменной стоимлстью, т.е. известной трудоемкостью производства;

- ограниченной, по сравнению с другими товарами, потребительной стоимостью;

- компактностью, т.е. достаточно значительной стоимостью в малом объеме, и, как следствие, удобством для дальних перевозок;

- способностью дробиться на мелкие доли и объединться в любых количествах при полном сохранении своих качеств;

- физической долговечностью.

Эти и другие вопросы, связанные с появлением и функционированием денег, основные положения денежной теории, кредита и кредитных отношений нашли отражение в учебном пособии по дисциплине «Деньги и кредит».

Сущность и функции денег

1.1 Деньги как экономическая категория

Деньги – одно из величайших изобретений человечества. Правильно действующая денежная система вливает жизненную силу в кругооборот доходов и расходов, который олицетворяет всю экономику. Хорошо работающая денежная система способствует как полному использованию мощности предприятий, ресурсов, так и полной занятости. И наоборот, плохо функционирующая денежная система может стать главной причиной резких колебаний уровня производства, занятости и цен в экономике, исказить распределение ресурсов.

Деньги – это особый товар, служащий всеобщим эквивалентом и единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от него. С появлением денег товарный мир разделился на на два полюса: на одном сосредоточились все товары как определенные полезные вещи и потребительные стоимости, а на другом – деньги как выражение стоимости этих товаров.

Значение и смысл денег заключается в их стандартном определении: деньги – средство оплаты товаров и услуг, средство измерения стоимости и средство сохранения (накопления) стоимости.

1.2   История возникновения денег

Появление денег связано с возникновением общественного разделения труда, в котором можно выделить четыре основные этапа (Рис. 1).

Первый этап – развитие земледелия и скотоводства. На определенном уровне развития общества, с появлением земледелия и скотоводства практически произошло первое крупное общественное разделение труда.Специализация приводила к росту производительности труда и появлению излишков, которые производители готовы были обменять на продукты, в производстве которых они не специализировались. Так возникли условия для обмена.

Обмен излишками продуктов возник уже в первобытном обществе и был первоначально случайным явлением. Эта стадия развития обмена представлена простой, единичной или случайной формой стоимости.

В этот период в качестве денег выступали наиболее важные предметы потребления, которые представляли собой естественно возникшую форму проявления меновой стоимости.

I. Развитие земледелия и скотоводства

Первое крупное разделение труда. Появление необходимости обмена продуктами. Простая, единичная или случайная форма стоимости. Случайный обмен.

II.Появление ремесленничества

Углубление специализации. Обмен превращается в регулярный процесс. Продукты обмена становятся товаром. Полная развернутая форма стоимости.

III. Развитие индивидуального хозяйства

Развитие техники. Еще существует бартер, но постепенно начинается использование благородного металла в качестве всеобщего эквивалента. Появление частной собственности.

IV.Появление класса купцов, ростовщиков

Дальнейшее разделение труда. Появление металлических денег в качестве всеобщего эквивалента. Денежная форма стоимости.

Рис. 1- Этапы общественного разделения труда

Второй этап.Углубление специализации привело к появлению ремеслиничества, которое знаменует второе крупное общественное разделение труда. Выделение ремесел в особый вид производственной деятельности привело к дальнейшему повышению производительности труда и к расширению обмена во всех сферах хозяйства, поскольку ремесленники почти весь свой продукт труда производили для обмена. На этой основе обмен становится регулярным процессом, а продукт предназначенный для обмена, превращается в товар.

Третий этап. Появляются более мощные орудия труда, что приводит к развитию индивидуального труда и переходу к индивидуальному хозяйству. На этой базе возникают частная собственность и частное хозяйство. Земля, скот, средства производства переходят в собственность отдельных семей, в частную собственность.

На этом этапе развития еще осуществляется бартерный обмен – товар обменивается на товар, но постепенно роль всеобщего эквивалента переходит к благородным металлам и, в конце концов, закрепляется за золотом. С этим переходом утверждается денежная форма стоимости.

Четвертый этап. С увеличением объемов производства производители перестали справляться с функциями реализации продукции, и дальнейшее разделение труда приводит к появлению класса купцов.

Это влечет за собой необходимость концентрации больших денежных ресурсов, что приводит к необходимости кредитования. С этим связано появление ростовщичества, которое в дальнейшем перерастает в банковское дело.

Всеобщий эквивалент, в котором все другие товары выражали свою стоимость, постепенно совершенствовался, пока не принял форму металлических, а затем и бумажных денег.

Бумажные деньги получили широкое распространение потому, что как средство обмена они обладают многими преимуществами:

- небольший вес (большая или меньшая стоимость может быть обозначена цифрой на банкноте);

- бумажные деньги могут делиться путем выпуска «мелких» денег;

- использование средств защиты предохраняет деньги от подлога;

- частные лица не могут по своему желанию создавать деньги в неограниченном количестве, что делает их в экономическим, а не свободным товаром.

Но функционирование бумажных денег и монет в обращении на определенном этапе развития товарно-денежных отношений становится тормозом для дальнейшего развития обмена. И на смену знаковой приходит идеальная форма стоимости. Примером её может служить электронная система денежных расчетов и др. Идеальная форма стоимости представляет собой высшую форму, в которой деньги как реальность уже исчезают, а остается лишь их идеальный образ.

1.2  Функции денег

В процессе развития товарного производства и рыночных отношений качественная характеристика денежной формы товара наполняется новым смыслом. В связи с этим на каждом историческом этапе денежных отношений формируется специфическая совокупность функций денег.

Функции, выполняемые деньгами, могут быть дифференцированы по ряду признаков: по содержанию, по величине обслуживаемых систем, по направлению действия (Рис.2).

Первая функция денег –мера стоимости. Общество считает удобным использовать денежную единицу в качестве масштаба для соизмерения относительных стоимостей разнородных благ и ресурсов. Использование денег в качестве общего эквивалента означает, что цену любого продукта достаточно выразить только через денежную единицу. Такое использование денег позволяет участникам сделки легко сравнивать относительную ценность различных товаров и ресурсов. В качестве меры стоимости деньги используются и в сделках с будущими платежами. Долговые обязательства всех видов также измеряются в денежном выражении.

Мера стоимости – денежная единица, используемая для измерения и сравнения стоимостей товаров и услуг.

по содержанию

Мера стоимости

Средство платежа

Средство обращения

Средство накопления

по величине обслуживаемых систем

по направлению действия

Рис. 2 - Функции денег

   Вторая функция денег заключается в том, что они выступают средством обращения. Когда деньги используются как средство осуществления оплаты за товары и услуги, мы говорим, что они используются в качестве средства обращения и выступают в роли посредников между товарами. Процесс превращения денег в товар и товара в деньги осуществляется в условиях рыночных отношений.

Если товары после обмена выпадают из сферы обращения и потребляются, то деньги вновь и вновь бросаются в сферу обращения и опосредуют обмен товаров в соответствии с формулой товарно-денежного обращения Т-Д-Т.

Именно из функции денег как средства обращения вытекает возможность замены реальных денег их знаками, так как данную функцию деньги выполняют мимолетно.

Третья функция - средство платежа. В силу ряда обстоятельств товары не всегда могут продаваться за наличные деньги. Поэтому возникает необходимость купли-продажи товаров в кредит, т.е. с отсрочкой уплаты денег. Если товар продается в кредит, то средством обращения служат не сами деньги, а выраженные в деньгах долговые обязательства, например векселя. Будучи орудием погашения долгового обязательства, деньги выполняют функцию средства платежа. Деньги функционируют как средство платежа не только при оплате купленных в кредит товаров, но и при погашении других обязательств, например при возврате денежных ссуд, внесении арендной платы за землю, уплате налогов.