Функцию ПЗ можно использовать в следующих расчетах

       Известно будущее (наращенное) значение вклада (займа) и требуется определить текущее значение этого вклада, т.е. сумму, которую необходимо положить на счет сегодня, чтобы в конце n-го периода она достигла заданного значения. Функция примет вид: П3(норма; кпер; ; бс; тип).

Требуется найти текущую стои­мость будущих периодических постоянных платежей, которые про­изводятся в начале или в конце каждого расчетного периода. В таком случае значение функции ПЗ вычисляется по формуле: П3(норма; кпер; выплата; ; тип).

4.Функция НПЗ возвращает чистый текущий объем периодических платежей переменной величины как сумму ожидаемых доходов (положительные значения) и расходов (отрицательные значения), дисконтированных нормой про­цента. Метод определения чистой текущей стоимости часто при­меняется при оценке эффективности инвестиций. Он позволяет определить нижнюю границу прибыльности и использовать ее в качестве критерия при выборе наиболее эффективного проекта. Дисконтирование ожидаемых доходов и расходов позволяет учесть издержки привлечения капитала. Положительное значение функции является показателем того, что проект приносит чистую прибыль своим инвесторам после покрытия всех связанных с ним расходов.

Синтаксис НПЗ(норма; значение1; значение2; значениеN).

Считается, что инвестиция, чистую текущую стоимость ко­торой вычисляет функция НПЗ, начинается за один период до даты аргумента значение1 и заканчивается с последним значением в списке. Если первый денежный взнос приходится на начало первого периода, то первое значение следует добавить (вычесть, если это затраты) к результату функции НПЗ, но не включать в список аргументов.

5.Функция ЧИСТНЗ позволяет рассчитывать чистую теку­щую стоимость нерегулярных переменных расходов и доходов, дня расчета.

Синтаксис ЧИСТНЗ(ставка;{значение1;значение2;…; значениеN};

{дата1; дата2;...;датаN}).

Значение1:значениеN - это ряд поступлений наличных, которые соответствуют расписанию в аргументе даты.

Дата1:датаN – это расписание дат платежей, которое соответствует ряду операций с наличными.

Указанные даты операций должны соответствовать суммам выплат и поступлений. Расчет производится на дату, когда осуществляется первая операция.

Определение срока платежа и процентной ставки

Функции этой группы позволяют находить величины, расчет которых весьма затруднен, если ведется вручную. К ним относятся:

1) общее число периодов постоянных выплат, необходимых для достижения заданного будущего значения; число периодов, через которое начальная сумма займа (вклада) достигнет заданного значения (функция КПЕР);

2) значение постоянной процентной ставки за один период для серии фиксированных периодических платежей; зна­чение ставки процента по вкладу или займу (функция НОРМА).

Расчет срока платежа. Функция КПЕР

Функция КПЕР вычисляет общее количество периодов выплаты данного вклада на основе периодических постоянных выплат и постоянной процентной ставки.

Синтаксис: КПЕР(ставка; выплата; нз; бс; тип)

Функция может применяться в следующих расчетах.

1.Если рассчитывается общее число периодов начисле­ния процентов, необходимых для того, чтобы начальная сумма размером нздостигла указанного будущего значения бс, то функция КПЕР примет вид

=КПЕР(норма; ; нз; бс).

2.Для расчета общего числа периодов, через которое совокупная величина фиксированных периодических выплат составит указанное значение бс. Соответствующий расчет в Microsoft EXCEL имеет вид: КПЕР(норма; выплата; ; бс; тип)

3.При погашении займа размером нзравномерными пос­тоянными платежами в каждом расчетном периоде число периодов, через которое произойдет полное погашение вычисляется по формуле:

=КПЕР(норма; выплата; нз; тип).

Расчет процентной ставки. Функция НОРМА

Функция  НОРМА  вычисляет процентную ставку за один период, необходимую для получения определенной суммы за заданный срок путем постоянных взносов.

 Синтаксис НОРМА (кпер; выплата; нз; бс; тип;нач_прибл).

Если параметр нач_приблопущен, то его значение полагается равным 10%. Функция НОРМА вычисляется методом последовательного приближения и может не иметь решения или иметь несколько решений. Если функция НОРМА возвращает значение ошибки #ЧИСЛО!, тогда нужно задавать другой аргумент нач_прибл.

Расчет периодических платежей

Функции EXCEL позволяют вычислять следующие величины, связанные с периодическими выплатами:           

1) периодические платежи, осуществляемые на основе постоянной процентной ставки и не меняющиеся за все время расчета;

2) платежи по процентам за конкретный период;

3) сумму платежей по процентам за несколько периодов идущих подряд;

4) основные платежи по займу за конкретный период;

5) сумму основных платежей за несколько периодов, идущих подряд.

Расчет постоянных периодических выплат. Функция ППЛАТ

Функция ППЛАТ вычисляет величину выплаты за один период годовой ренты (например, регулярных платежей по займу) при постоянной процентной ставке. Выплаты, рассчитанные функцией ППЛАТ, включают основные платежи и платежи по процентам Синтаксис:ППЛАТ(норма; кпер; нз; бс; тип).

Функция ППЛАТ применяется в следующих расчетах.

1. Допустим, известна будущая стоимость фиксированных периодических выплат, производимых в начале или в конце каждого расчетного периода. Требуется рассчитать размер этих выплат. Для этого можно использовать функцию в следующем виде: ППЛАТ (норма; кпер; ; бс; тип).

2. Предположим, рассчитываются равные периодически платежи по займу величиной нз, необходимые для полного погашения этого займа через кпер число периодов. Текущая стоимость этих выплат должна равняться текущей сумме займе. Соответствующий расчет выполняется по формуле: ППЛАТ(норма; кпер; нз; тип).

Расчет платежей по процентам. Функция ПЛПРОЦ

Функция ПЛПРОЦ вычисляет платежи по процентам за данный период на основе периодических постоянных выплат и постоянной процентной ставки. Синтаксис ПЛПРОЦ (норма; период; кпер; тс; бс; тип)

Функция предназначена для следующих расчетов.

1.При равномерном погашении займа постоянная периодическая выплата включает в себя платежи по процентам по непогашенной части займа и выплату. Чтобы найти размер платежа по процентам на конкретный период, следует использовать формулу: ПЛПРОЦ(норма; период; кпер; тс; тип).

2. Допустим, необходимо вычислить доход, который приносят постоянные периодические выплаты за конкретный период. Этот доход представляет собой сумму процентов, начисленных на накопленную (с процентами) к данному моменту совокупную величину вложений. Расчет ведется по формуле: ПЛПРОЦ(норма; период; кпер;; бс; тип).

Расчет суммы платежей по процентам по займу. Функция ОБЩПЛАТ

Функция ОБЩПЛАТ возвращает величину накопленных доходов по займу, которая погашается равными платежами в каждом расчетном периоде, между двумя периодами выплат.

СинтаксисОБЩПЛАТ(ставк;кол_период;нз;нач_период; кон_период; тип)