Студопедия
АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция
|
Рахунок 27 “Продукція с/г виробництва” Матеріально-відповідальна особа – Демченко С.В.
Рахунок 23 «Виробництво»
№
| Вид діяльності
| Стаття затрат
| Сума,грн.
| 1
| Пшениця озима
| Прямі матеріальні витрати
Зарплата виробничого персоналу
| 6200,45
3005,00
| 2
| Ячмінь
| Прямі матеріальні витрати
Зарплата виробничого персоналу
| 5020,00
2232,89
| 3
| Цукрові буряки
| Прямі матеріальні витрати
Зарплата виробничого персоналу
| 10010,00
1375,62
| 4
| Основне стадо ВРХ
| Амортизація виробничих основних засобів
Зарплата виробничого персоналу
Прямі матеріальні витрати
| 2345,10
4405,00
16495,00
|
| Разом
|
| 51089,06
| Рахунок 20 “Виробничі запаси” Субрахунок 203 “Паливо”
Матеріально-відповідальна особа – Сергієнко В.І.
№ п/п
№ п/п
| Назва
| Одиниця виміру
| Ціна, грн.
| Кількість
| Сума, грн.
| 1
| Бензин А-76
| Кг
| 7,80
| 4900
| 38220,00
| 2
| Бензин А-95
| Кг
| 8,30
| 1000
| 8300,00
| 3
| Дизпаливо
| Кг
| 7,90
| 2500
| 19750,00
| | Разом
| х
| х
| х
| 66270,00
| Рахунок 20 “Виробничі запаси” Субрахунок 205 “Будівельні матеріали”
Матеріально-відповідальна особа Сергієнко В.І.
№ п/п
| Назва матеріалів
| Одиниця виміру
| Ціна, грн.
| Кількість
| Сума, грн.
| 1
| Цегла червона
| шт.
| 0,82
| 6000
| 4920,00
| 2
| Залізобетонні плити
| шт.
| 1020
| 5
| 5100,00
| 3
| Цемент М-400
| кг
| 1,00
| 400
| 400,00
| | Разом
| х
| х
| х
| 10420,00
|
Рахунок 20 “Виробничі запаси” Субрахунок 208 “Матеріали сільськогосподарського призначення” Матеріально-відповідальна особа – Сергієнко В.І.
№ п/п
| Назва матеріалів
| Одиниця виміру
| Ціна, грн.
| Кількість
| Сума
| 1
| Аміачна селітра
| Кг
| 17,00
| 731
| 12427,00
| 2
| Суперфосфат
| Кг
| 18,60
| 674
| 12536,40
| 3
| Раундап
| Л
| 2062,00
| 2
| 4124,00
| 4
| Нітроамофоска
| Кг
| 18,40
| 625
| 11500,00
| 5
| Гранозан
| Кг
| 27,60
| 111
| 3063,60
| 6
| Аміачна сіль
| Кг
| 49,00
| 689
| 33761,00
| | Разом
| х
| х
| х
| 77412,00
| Рахунок 20 “Виробничі запаси” Субрахунок 208 “Матеріали сільськогосподарського призначення” Матеріально-відповідальна особа – Демченко С.В.
№ п/п
| Назва матеріалів
| Одиниця виміру
| Ціна, грн.
| Кількість
| Сума
| 1
| Комбікорм
| Кг
| 1,50
| 2700
| 4050,00
| 2
| Насіння цукрових буряків
| Кг
| 200
| 75
| 15000,00
| | Разом
| х
| х
| х
| 19050,00
| ,
Рахунок 27 “Продукція с/г виробництва” Матеріально-відповідальна особа – Демченко С.В.
№ п/п
| Назва матеріалів
| Одиниця виміру
| Ціна, грн
| Кількість
| Сума, грн.
| 1
| Пшениця озима
| Кг
| 0,82
| 107400
| 88068,00
| 2
| Ячмінь
| Кг
| 0,70
| 20750
| 14525,00
| 3
| Горох
| Кг
| 1,62
| 6050
| 11011,00
| 4
| Картопля
| Кг
| 1,00
| 1600
| 1600,00
| 5
| Кормовий буряк
| Кг
| 0,88
| 13800
| 12144,00
|
| Разом
| х
| х
| х
| 127348,00
| Матеріально-відповідальна особа – Шимченко В.М.
| 1
| Молоко
| Кг
| 2,00
| 5260
| 10520,00
|
| Разом
| | | | 10520,00
| Рахунок 36 “Розрахунки з покупцями і замовниками”
Рах.
| Аналітичні рахунки
| Дт
| Кт
| 361
| Сумський м'ясокомбінат за худобу пр.кв.115 від 19.09. вкл. ПДВ 20%
| 16752,00
|
| 361
| ВАТ Сумський молокозавод за молоко пр.кв63-28.09 вкл. ПДВ 20%
| 9150,00
|
| 361
| Агрофірма “Добробут” за автопослуги рах.45 від 25.09 вкл. ПДВ 20%
| 1870,00
|
|
| Разом
| 27772,00
|
|
Рахунок 372 “Розрахунки з підзвітними особами”
Рахунок
| Аналітичні рахунки
| Дт
| Кт
| 3721
| Кононенко І.Б.
|
| 20,00
| 3721
| Онищенко П.І.
| 3,00
|
| 3721
| Андрусенко Т.І.
| 42,00
|
| 3721
| Бірченко З.В.
| 30,00
|
| | Разом
| 75,00
| 20,00
|
Рахунок 375 “Розрахунки за відшкодуванням завданих збитків”
Рахунок
| Аналітичні рахунки
| Дт
| Кт
| 375
| Сергієнко В.І.
| 250,00
|
|
| Разом
| 250,00
|
|
Рахунок 631 “Розрахунки з постачальниками і підрядчиками”
№ п/п
| Аналітичні рахунки
| Дт
| Кт
| 1
| Сумська нафтобаза за бензин рах.№542 від 11.09.вкл. ПДВ
|
| 4150,00
| 2
| Сумське АТ “Агротехсервіс” за запчастини ттн 394 від 10.09.р, вкл ПДВ
|
| 1625,00
| 3
| СумиОбленерго за електроенергію рах.124від 25.09., вкл ПДВ
|
| 1605,00
| 4
| Суми сортнасіннєовоч за насіння рах.№65 від 29.09, вкл. ПДВ
|
| 1405,00
| 5
| Суми головпостач за будматеріали р.№105від 13.09, вкл. ПДВ
|
| 3064,00
| 6
| Укртелеком за послуги зв’язку рах.198 від 10.09., вкл.ПДВ
|
| 844,00
| 7
| Сумський комбікормовий завод за комбікорм згідно рах. 241 від 20.09. вкл.ПДВ
|
| 5400,00
|
| Разом
| | 18093,00
|
Рахунок 64 “Розрахунки за податками і платежами”
Раху
нок
| Аналітичні рахунки
| Одержувач коштів
| Дт
| Кт
| 6415
| ПДВ (20%)
| ВДК у Сумському районі
|
| 840,00
| 6411
| Податок на доходи фізичних осіб
| Фін.відділ Сумського району
|
| 2396,10
|
| Разом
|
| 3236,10
|
Рахунок 65 “Розрахунки за страхуванням”
Раху
нок
| Аналітичні рахунки
| Дт
| Кт
| 651
| ВДК у Сумському районі Сумського району,
Єдиний соціальний внесок з працівника 3,6% - 737,10
Єдиний соціальний внесок з фонду оплати 37,19% – 7614,85 за вересень
|
| 8351,95
| 652
| СМВД фонду соцстраху з тимчасової втрати працездатності
лікарняні
|
| -
|
| Разом
|
| 8351,95
| Рахунок 66 “Розрахунки з оплати праці”
№ п/п
| Прізвище, ім’я, по батькові працівників
| Посада
| Оклад
| Сальдо по Кт, грн.
| 1
| Волошенко В.Ф.
| Директор
| 2850
| 1909,20
| 2
| Кононенко І.Б.
| Гол. інженер
| 2420
| 1655,19
| 3
| Онищенко П.І.
| Гол. агроном
| 2450
| 1831,36
| 4
| Бірченко З.В.
| Гол. зоотехнік
| 2400
| 1655,19
| 5
| Черненко А.Д.
| Гол. бухгалтер
| 2500
| 1737,13
| 6
| Андрусенко Т.І.
| Завгосп
| 1300
| 849,00
| 7
| Демченко С.В.
| Завскладом №1
| 1200
| 849,00
| 8
| Сергієнко В.І.
| Завскладом №2
| 1200
| 849,00
| 9
| Шимченко В.М.
| Завфермою
| 1400
| 1012,88
| 10
| Панасенко А.В.
| Касир
| 1350
| 889,97
| 11
| Журбенко І.С.
| Тракторист - машиніст
|
| 947,33
| 12
| Петренко І.М.
| Тракторист - машиніст
|
| 898,17
| 13
| Шевченко М.І.
| Водій
|
| 1025,18
| 14
| Кириченко С.А.
| Доярка
|
| 1233,20
| 15
| Кальченко М.П.
| Доярка
|
| -
| | Разом
| | | 17341,80
|
Господарські операції ТОВ “Весна” за жовтень 2012 р.
№
п/п
| Дата
| Зміст операції
| Сума,грн
| Дт
| Кт
| 1
| 04.10
| Прибутковий касовий ордер №1.
Надійшли в касу з поточного рахунку в банку (чек № 112382) грошові кошти для виплати заробітної плати
| 17340,00
| | | 2
| 04.10
| Видатковий касовий ордер №1.
Видана із каси заробітна плата працівникам господарства за вересень місяць згідно платіжної відомості № 12
| 17341,80
| | | 3
| 04.10
| Видатковий касовий ордер №2. Оплачено готівкою "Суми Обленерго" в оплату заборгованості за надані послуги від 25.09. Видано на ім'я Мірошниченко О.І. представника "Сумиенерго" по довіреності № 243 від 03.10.
| 500,00
| | | 4
| 10.10
| Прибутковий касовий ордер №2. Отримано в банку з поточного рахунку (чек №112383) на відрядження та господарські потреби
| 700,00
| | | 5
| 10.10
| Видатковий касовий ордер №3.
Видано із каси в підзвіт головному інженеру Кононенку І. Б. на службове відрядження
| 300,00
| | | 6
| 10.10
| Видатковий касовий ордер №4. Видано у підзвіт головному агроному Онищенку П.І. на відрядження
| 350,00
| | | 7
| 10.10
| Прибутковий касовий ордер №3.
Надійшла в касу від завскладом Сергієнко В.І. сума відшкодування матеріального збитку 53 грн.
| 53.00
| | | 8
| 04.10
| Платіжне доручення №1.Перераховано з поточного рахунку Фінвідділу Сумського р-ну податок з доходів фізичних осіб за вересень.
| 2396,10
| | | 9
| 04.10
| Платіжне доручення №2. Перераховано з поточного рахунку ЄСВ до Пенсійного фонду нараховані на зарплату за вересень за ставкою 37,19 %
| 7614,85
| | | 10
| 04.10
| Платіжне доручення №3. Перераховано з поточного рахунку ЄСВ до Пенсійного фонду утримані із зарплати за вересень за ставкою 3,6 %
| 737,10
| | | 11
| 04.10
| Банківська виписка. Надійшли на поточний рахунок ТОВ "Весна" від Сумського м'ясокомбінату грошові кошти за реалізовану худобу кв.115 від 19.09 в т.ч. ПДВ 20% згідно платіжного доручення №215.
| 16752,00
| | | 12
| 04.10
| Банківська виписка. Списана готівка з поточного рахунку, що видана касиру ТОВ "Весна" по грошовому чеку № 112382. Підстава меморіальний ордер № 18.
| 17340,00
| | | 13
| 04.10
| Банківська виписка. Надійшли на поточний рахунок господарства від "ВАТ Сумський молокозавод" грошові кошти за реалізоване молоко в т.ч. ПДВ 20% кв.63 від 29.09. згідно платіжного доручення №158.
| 9150,00
| | | 14
| 10.10
| Платіжне доручення №4. Перераховано ВДК у Сумському р-ні ПДВ за вересень.
| 840,00
| | | 15
| 10.10
| Банківська виписка. Списана готівка з поточного рахунку по меморіальному ордеру № 28, що видана касиру підприємства по чеку № 112383.
| 700,00
| | | 16
| 10.10
| Надійшли на поточний рахунок господарства від Агрофірми “Добробут” грошові кошти за послуги рах.45 від 11.09 згідно платіжного доручення №47.
| 1870,00
| | |
|
|
|
| | | 17
| 10.10
| Наказом керівник ТОВ "Весна" Волошенко Ф. В.від10.10 за № 158 головний інженер Кононенко І. Б. відбуває у відрядження до м. Харкова на тракторний завод для одержання запасних частин, строком на 4 дні з 11.10.
|
| | | 18
| 17.10
| Авансовий звіт № 1 Кононенко І.Б..Додані проїзні квитки Суми-Харків за 11.10 та Харків-Суми за 14.10 вартістю 34 гри. за 1 квиток, квитанції про проживання в готелі "Колос" за 3 доби, на загальну суму 300 гри. (Суму витрат на відрядження визначити)
| ?
| | | 19
| 18.10
| Видатковий касовий ордер №5. Видано Кононенку І.Б. перевитрачені підзвітні суми (з урахуванням початкового сальдо)
| ?
| | | 20
| 18.10
| У зв'язку з телеграмою Міністерства аграрної політики України і наказом керівника ТОВ "Весна" від 10.10 за № 162, головний агроном Онищенко П.І. перебував у відрядженні у м. Києві на науково-практичному семінарі 3 дні з 12.10 по 14.10. По приїзду із відрядження Онищенко П.І. надає в бухгалтерію авансовий звіт №2 від 18.10. до якого прикладені проїзні квитки Суми-Київ та Київ-Суми вартістю 64 гри. за 1 квиток, квитанцію про проживання в готелі за 2 доби вартістю 185 грн.,
Довідка: поїзд Харків-Київ відправляється з м. Суми 10. год. 48 хв., поїзд Київ-Харків відправляється з міста Київ о 23 год.55 хв. і прибуває до м. Суми о 7:30 наступного дня. (Суму витрат по відрядженню визначити)
| ?
| | | 21
| 19.10
| Авансовий звіт №3 складено завгоспом Андрусенко Т.І. про придбання в магазині Ваш дім мишку для комп’ютера 1 шт. на суму 36 грн. в тому числі ПДВ 20% на суму 6,00 грн.
| 30,00
6,00
| | | 22
| 20.10
| Авансовий звіт №4 головного зоотехніка Бірченко 3. В., який згідно накл.95 придбав бідон молочний 1 шт. на суму 30,00 грн. в т.ч. ПДВ 20%. і здав на склад Демченка С.В.
| 25,00
5,00
| | |
|
|
|
| | | 23
| 18.10
| Платіжне доручення №5. Перераховано Суми обленерго за електроенергію згідно РФ №124 від 25.09. вкл. ПДВ 20%.
| 1105,00
| | | 24
| 18.10
| Платіжне доручення№6. Оплачено "Укртелекому" рахунок № 198 від 10.09 за отримані послуги телефонні послуги в т.ч. ПДВ 140,67 грн.
| 844,00
| | | 25
| 19.10
| Нараховано ПП «Феміда» за юридичні послуги згідно рахунку-фактури № 80, акту №80 від 19.10. 1440грн. в тому числі ПДВ 240 грн. Реквізити, яких не вистачає заповнити самостійно. Податкова накладна 80.
| 1200,00
240,00
| | | 26
| 21.10
| Нараховано Укртелекому за телефонні послуги згідно Рахунка-фактури № 305 від 21.10. ПДВ 20%. Податкова накладна 30.
| 200,00
40,00
| | | 27
| 21.10
| Нараховано Сумському АТ «Агротехсервіс» за ремонт доїльної установки. Рахунок-фактура. Акт про виконані роботи №85 від 21.10. Податкова накладна85,вт.ч.ПДВ 20%.
| 1400,00
280,00
| | | 28
| 24.10
| Платіжне доручення №7. Перераховано ПП. «Феміда» за юридичні послуги, рах-факт. № 80 від 19.10. ПДВ 20%.
| 1440,00
| | |
|
|
|
| | | 29
| 10.10
| Рахунок-фактура. Т.т.н. № 193. Від Сумського АТ "Агрохім" надійшли мінеральні добрива (аміачна селітра) кількістю 1500 кг по ціні 17,00 грн. за 1 кг, крім того ПДВ - 5100грн. Вантаж отримано по довіреності СВ № 152354 від 5 жовтня через Онищенко П.І. і здано на склад Сергієнко В.І. Податкова накладна 206.
| 25500,00
5100,00
| | | 30
| 11.10
| Рахунок-фактура. Т.т.н. № 178. Від Сумського комбікормового заводу одержано комбікорм кількістю 6000 кг по ціні 1,50 грн., крім того, ПДВ 20 % на суму 1800 грн. по довіреності № 17 через Тимченко В.М. і здано на склад Демченко С.В. Податкова накладна 226.
| 9000,00
1800,00
| | | 31
| 24.10
| Рахунок-фактура. Т.т.н. № 85. Від Сумського АТ Агротехсервіс" одержано тверде паливо (кам'яне вугілля) кількість 3т ціна 800 грн. за 1 тонну. ПДВ 20%. Вугілля отримано по довіреності СА № 232354 Андрусенко Т.І. і здано на склад Сергієнко В.І. Податкова накладна 85
| 2400,00
480,00
| | | 32
| 24.10
| Рахунок-фактура. Т.т.н. № 365. Від Сумської нафтобази одержано бензин А-76 кількістю 2615 кг ціна 7,80 грн. за 1кг. Крім того, ПДВ – 20%. Бензин отримано по довіреності СА № 232355 Андрусенко Т.І. і здано на склад Сергієнко В.І. Податкова накладна 365.
| 20397,00
4079,40
| | | 33
| 24.10
| Рахунок-фактура. Т.т.н. № 401. Від Сумської нафтобази одержано дизпаливо кількістю 1000 кг ціна 7,90 грн. за 1кг. Крім того, ПДВ – 20%. Бензин отримано по довіреності СА № 232355 Андрусенко Т.І. і здано на склад Сергієнко В.І., Податкова накладна 401.
| 7900,00
1580,00
| | | 34
| 25.10
| Платіжне доручення №8. Оплачено Сумському АТ "Агротехсервіс" за запчастини по ттн. № 394 від 10.09 в т.ч. ПДВ 270,83 грн.
| 1625,00
| | | 35
| 25.10
| Платіжне доручення №9. Перераховано Сумській нафтобазі за бензин по т.т.н. № 542 від 11.09. в т. ч. ПДВ 691,67 грн.
| 4150,00
| | | 36
| 25.10
| Платіжне доручення №10. Перераховано Сумському комбікормовому заводу за комбікорм по рах.241 від 20.09. вкл. ПДВ 900,00 грн.
| 5400,00
| | |
|
|
|
| | | 37
| 25.10
| Авансовий звіт №5 складено завгоспом Андрусенко Т.І. про придбання в магазині Ваш дім рукавиці 5 пар на суму 48 грн. в тому числі ПДВ 20 % на суму 8 грн., здані на склад Сергієнко В.І.
| 40,00
8,00
| | | 38
| 26.10
| Передано зі складу Демченка С.В. завідуючому фермою бідон доїльний
| 25,00
| | | 39
| 12.10
| Лімітно-забірна картка 5. Передано зі складу Демченка С.В. на ферму комбікорм - 5000 кг
кормовий буряк 1750 кг.
|
7500,00
1540,00
| | | 40
| 31.10
| Відомість витрати кормів 4. Списано на годівлю основного стада ВРХ комбікорм - 2600 кг
кормовий буряк 1300 кг.
|
3900,00
1144,00
| | | 41
| 31.10
| Відомість витрати кормів 5. Списано на годівлю ВРХ на вирощуванні комбікорм - 2350 кг
кормовий буряк - 250 кг.
|
3525,00
220,00
| | | 42
| 31.10
| Накладна №12. Списано зі складу Сергієнко В.І. дизпаливо 110 кг на приготування кормів і опалення приміщень для основного стада ВРХ
|
869,00
| | | 43
| 31.10
| Накладна №13. Списано зі складу Сергієнко В.І. дизпаливо 70 кг на приготування кормів і опалення приміщень для ВРХ на вирощуванні
|
553,00
| | | 44
| 31.10
| Лімітно-забірна картка 6. Передано зі складу Демченка С.В. гол. агроному Онищенко П.І. для протравлювання і підготовки для посіву :ячмінь - 12500 кг,
горох – 3100 кг
|
8750,00
5642,00
| | |
|
|
|
| | | 45
| 24.10
| Рахунок-фактура. Т.т.н. № 48 Від "Суми Облагротехсервіс" придбано автомобіль ГАЗ-53 на суму 84000, в т. ч. ПДВ 20 % - 14000грн. Податкова накладна 48
| 70000,00
14000,00
| | | 46
| 28.10
| Рахунок-фактура. Накладна № 48 Від ТОВ "Навігатор" придбано програму «1С:Бухгалтерія» на суму 4800, в т. ч. ПДВ 20 % - 800грн. Податкова накладна 48
| 4000,00
800,00
| | | 47
| 28.10
| Акт приймання-передачі основних засобів № 2 Прийнятий в експлуатацію вантажний автомобіль ГАЗ-53 від Сумського Облагротехсервісу вартістю 84000 грн. в т.ч ПДВ 14000 грн. Інв.№ 105003.
Термін викор. 180 міс.
|
| | | 48
| 28.10
| Акт приймання-передачі основних засобів №3. Прийнятий в експлуатацію програма «1С: Бухгалтерія» Інв.№ 120001. Термін викор. 60 міс.
|
| | | 49
| 28.10
| Акт приймання-передачі основних засобів № 4 Оприбутковано корівник №2 на 200 гол. від будівництва господарським способом кошторисна вартість 241800, інвентарний №103007. Фактична вартість будівництва 239400,00грн.Термін викор.600 міс.
|
| | | 50
| 25.10
| За рахунок довгострокового кредиту УКРГАЗБАНКУ на придбання автотранспорту перераховано Облагротехсервісу згідно рах.48 від 24.10
| 84000,00
| | | 51
| 31.10
| Нараховано в бух. обліку амортизацію по основних засобах і віднесено на об’єкти обліку:
|
| | | 52
| 31.10
| Акт на списання основних засобів (ф. 03-3) №1 від 31.03. Списано Роздавач кормів на МТФ первісна вартість 36100 грн., інвентарний №104006, дата введення в експлуатацію 15.05.96 р., знос 35618,33 грн. ПДВ 20%- визначити самостійно. Податкова накладна 22
| 35618,33
481,67
?
| | |
|
|
|
|
|
| 53
| 04.10
| Платіжна відомість 9.Видана зарплата за вересень.
| 17341,80
|
|
| 54
| 31.10
| Нарахована заробітна плата працівникам за жовтень і віднесена на об’єкти обліку:
|
|
|
| 55
| 31.10
| Нараховано відпускні Петренко І.М. 28 кал.днів
| 1678,00
|
|
| 56
| 31.10
| Нарахована допомога по тимчасовій непрацездатності:
Журбенко І.С. хворів з 4 по 13.10
4 дні за рахунок ФСС – 377,60 грн
5 днів за рахунок підприємства – 472,00 грн.
Панасенко А.В. хворіла з 10 по 20.10
5 днів за рахунок ФСС – 380,00 грн.
5 днів за рахунок підприємства – 380,00 грн.
|
|
|
| 57
| 31.10
| Нараховано ЄСВ на фонд оплати праці до Пенсійного фонду за ставкою 37,19%
за ставкою 33,2% і віднесено на об’єкти обліку.
|
|
|
| 58
| 31.10
| Розрахунково-платіжна відомість №2.
Утримано із заробітної плати працівників:
податок з доходів фізичних осіб 15%
ЄСВ у пенсійний фонд -3,6%
ЄСВ у пенсійний фонд - 2%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 59
| 31.10
| Дорожній лист № 14. Списано бензин А-76 на роботу вантажного автотранспорту 325 кг.
| 2535,00
|
|
| 60
| 31.10
| Накладна внутрігосподарського призначення 14.
Списано на поточний ремонт телятника
цегла – 500 шт.
Цемент – 10 кг
|
410,00
10,00
|
|
| 61
| 31.10
| Накладна внутрігосподарського призначення 115.
Списано на опалення контори кам’яне вугілля 2,5 т
| 2000,00
|
|
| 62
| 31.10
| Списано послуги вантажного автотранспорту на основне виробництво на суму фактичних витрат за місяць:
пшеницю озиму – 500 т-км
основне стадо ВРХ – 750 т-км
| ?
|
|
| 63
| 31.10
| Реєстр приймання зерна вагарем. На склад Демченко С.В. надійшла озима пшениця від урожаю 18082 кг
| 14825,60
|
|
| 64
| 31.10
| Журнал обліку надою молока 2.
Оприбутковано від надою молоко 22100 кг
| 44200,00
|
|
|
|
|
|
|
|
| 65
| 28.10
| За накладною № 21 відпущено Магазину № 33 картоплю 1400 кг по ціні реалізації за 1 кг — 1,70 грн., крім того ПДВ - 20 % по довіреності 252103 через Довгопол Л. П.
Податкова накладна 21.
| ?
?
?
|
|
| 66
| 24.10
| Рахунок-фактура. Прийм.кв. №22. Реалізовано Сумському комбінату хлібопродуктів пшеницю озиму в кількості 28750 кг по ціні 1,00 грн. за кг.
Крім того ПДВ-20%. Податкова накладна 155
| 23575,00
34500,00
5750,00
|
|
| 67
| 28.10
| Рахунок-фактура. Видаткова накладна №155. Відправлено ВАТ Сумському молокозаводу молоко - 5250 кг по ціні реалізації - 2,70 грн. за 1 кг. (ПДВ - 20 %).
Податкова накладна 155
| 10500,00
17010,00
2835,00
|
|
| 68
| 28.10
| Прибутковий касовий ордер №4. Одержано в касу виручку від Магазину №33 за картоплю через Довгопол Л. П.
| 2856,00
|
|
| 69
| 28.10
| Видатковий касовий ордер №6. Банківська виписка. Здано в банк для зарахування на поточний рахунок виручку за реалізовану продукцію
| 2300,00
|
|
| 70
| 28.10
| Надійшли на поточний рахунок від Сумського комбінату хлібопродуктів кошти за реалізовану пшеницю озиму кв.22 від 28.10 в т.ч. ПДВ 4000,00 грн. Платіжне доручення №115
| 24000,00
|
|
| 71
| 28.10
| Зараховано на поточний рахунок від банку "Надра" відсотки за користування залишком коштів на рахунку за жовтень місяць згідно договору.
| 236,00
|
|
| 72
| 31.10
| Відомість витрати кормів № 6. Списано для годівлі телят молоко – 320 кг
| 640,00
|
|
| 73
| 31.10
| Видаткова накладна 203. Відправлено на ВАТ “Сумський молокозавод” молоко 21600 кг по ціні 2,70 грн.
ПДВ 20%. Податкова накладна 203
| 43200,00
69984,00
11664,00
|
|
| 74
| 31.10
| Розподілити загальновиробничі витрати на об’єкти обліку
|
|
|
| 75
| 31.10
| Списати на фінансові результати:
собівартість реалізованої продукції
доходи від реалізації продукції,
втрати від списання необоротних активів
фінансові доходи,
адміністративні витрати.
|
|
|
| 76
| 31.10
| Списано фінансовий результат (прибуток/збиток)
за видами виробництв
|
|
|
|
|