Шестая схема. Стандартная схема погашения задолженности по потребительским кредитам

ЛЕКЦИЯ 4. ТЕМА «РАЗЛИЧНЫЕ СХЕМЫ ПОГАШЕНИЯ ССУДНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ»

Банки и другие финансово-кредитные организации используют различные схемы погашения ссудной задолженности, преследуя различные цели. Помимо собственных интересов, выражающихся в получении высокой прибыли за счет взимания процентов за кредит, некоторые банки заинтересованы в расширении рынка потребительского кредитования, занятии собственной ниши на рынке, изменении своей конкурентной позиции и др.

В некоторых случаях банки готовы временно поступиться собственными интересами для того, чтобы удержать и привлечь как можно больше потенциальных клиентов. В других случаях они наоборот готовы идти на риск, но в кратчайший срок получить как можно более высокую прибыль. Любая из известных схем погашения задолженности может оцениваться с разных позиций: интересы банка, потребности клиентов, потенциальные риски и т.д.

На данной лекции мы изучим известные схемы погашения задолженности. Всего известны шесть типов таких схем.

Первая схема. Займы без обязательного погашения. Выплачиваются только проценты за кредит.

В соответствии с данной схемой расчет платежа (П_n) за период n осуществляется по формуле:

,                                                     

где: i– процентная ставка по долгу за период n;

Р – первоначальная сумма долга.

В зарубежных странах имеется практика использования бессрочных облигаций без обязательного срока погашения, по которым выплачиваются только проценты. При пропуске очередной даты выплаты процентов, кредитор (владелец облигации) имеет право потребовать через суд погашения облигации.

Вторая схема.  Погашение долга одним платежом, в конце срока договора.

В этом случае расчет платежа осуществляется по схеме сложного процента:

,                                            

где n – срок договора.

Третья схема.  Погашение долга равными суммами в конце каждого периода

При этом процентные платежи не равны по периодам за счет постоянного  уменьшения величины задолженности.

Платеж в текущем периоде m рассчитывается по формуле (первое слагаемое показывает платеж в счет погашения основного долга, второе – процентные платежи):

,                                        

где m – период текущего платежа, а m-1 количество предыдущих периодов заимствования (за которые ссуда уже частично погашена).

Четвертая схема (называемая иногда рентной схемой, так как расчет выполняется тем же методом, с помощью которого рассчитывается полная сумма выплат по финансовой ренте, которая будет рассмотрена на следующей лекции).

Погашение долга с использованием постоянных срочных выплат, причем каждый платеж рассчитывается по формуле:

,                                                  

(Формула (4.4) –это формула для расчета любого m-го платежа, но в самой формуле в знаменателе стоит число n, а не m).

Пятая схема.  Погашение долга неравными, заданными  заранее суммами.

При этом последний платеж (П_t)рассчитывается последовательно с помощью следующих формул:

…………………..

,                                                                

где Р₁, Р₂, _{Рn -1} – величина задолженности на конец 1, 2, n-1 периода.

Расчет величины последнего платежа основывается на условии сбалансированности финансовой операции, которое заключается в том, что остаток задолженности, учитывающий и начисленные проценты и промежуточные выплаты, погашается последней выплатой.

Шестая схема. Стандартная схема погашения задолженности по потребительским кредитам

В потребительском кредитовании достаточно часто используется следующая схема: Проценты начисляются на всю сумму кредита и присоединяются к основному долгу уже в момент открытия кредита. Погашение долга с процентами производится равными частями на протяжении всего срока кредита. Тогда величина любого  платежа  рассчитывается по формуле:

Рассмотрим пример расчета платежей по каждой из шести схем.

Пример 4.1.Величина кредита 1000000 рублей, срок кредитного договора 4 года, годовой процент 20%.

Промежуточные платежи для расчета по пятой схеме – 100000, 300000, 600000 рублей

Рассчитаем платежи по кредиту по шести основным схемам.

Решение задачи:

1. Схема (займы без обязательного погашения):

тыс. руб.

2. Схема (погашение единым платежом):

тыс. руб.

3. Схема (погашение долга равными платежами):

тыс. руб.

 тыс. руб.

 тыс. руб.

тыс. руб.

4. Рентная схема:

 тыс. руб. (расчет любого платежа). Сумма платежей за четыре года равна 386,3*4=1545,2

5. Схема (погашение неравными заданными платежами, последний платеж замыкает контур финансовой операции):

тыс. руб.

 тыс. руб.

 тыс. руб.

тыс. руб.

6. Схема потребительского кредитования:

 тыс. руб.