Проектно-строительная компания «Рубин» занимается строительством жилых домов. В рамках диверсификационной деятельности компания занимается строительством административных зданий.
Расчет программы производства и реализации продукции. Анализ программ. Таблица 1.
№ п/п
Показатель
Ед. изм.
Базовый год
1-й год
2-й год
3-й год
Раздел 2. Основное производство без мероприятий
2.1.
Объем производства
руб.
868650000
920769000
976015140
1034576048,4
2.2.
Цена реализации за ед. продукции (с НДС)
руб./ед. прод.
-
-
-
-
2.3.
Цена реализации за ед. продукции (без НДС)
руб./ед.
прод.
-
-
-
-
2.4.
Выручка от реализации (без НДС)
руб.
868650000
920769000
976015140
1034576048,4
Раздел 3. Основное производство в рамках диверсификации
3.1.
Объем производства
руб.
-
322269150
341605299
362101616.9
3.2.
Цена реализации за ед. продукции (с НДС)
руб./ед. прод.
-
-
-
-
3.3.
Цена реализации за ед. продукции (без НДС)
руб./ед.
прод.
-
-
-
-
3.4.
Выручка от реализации продукции
руб.
-
322269150
341605299
362101616.9
Выручка от реализации продукции по разделам 2 и 3
руб.
868650000
1243038150
1317620439
1396677665.3
1вар
2вар
1вар
2вар
1вар
2вар
1вар
2вар
3.4.
Темп прироста выручки от реализации продукции, %к базовому году
%
0
0
10,2
43,1
22,1
51,6
35,9
60,8
Строим график на основе полученных данных. ( Добавить график чуть позже) Вариант 1 – основное производство с учетом мероприятий (раздел 1 работы данные) Вариант 2 – основное производство без учета мероприятий+ диверсификаци.
По графику мы видим, что темп роста выручки за счет выпуска нового вида продукции в рамках основного производства без мероприятий и диверсификации больше, чем темп выручки в результате повышения эффективности основного производства. По обоим вариантам наблюдается рост выручки, но все-таки диверсификация - перспективнее для фирмы
2. Расчет показателей по трудовым ресурсам. Анализ программ.Таблица 2.
№ п/п
Показатель
Базовый год
1-й год
2-й год
3-й год
I. Основное производство без учета мероприятий
1.1
Среднесписочная численность работников по категориям, чел
310
313
316
319
1.1.1
Основные рабочие
200
201
202
203
1.1.2
Вспомогательные рабочие
45
46
47
48
1.1.3
ИТР (инженерно-технические работники)
65
66
67
68
1.2
Среднемесячная з/п одного работника по категориям, руб.
41016
43457
46043
48783
1.2.1
Основные рабочие
42000
44520
47191
50023
1.2.2
Вспомогательные рабочие
28000
29680
31461
33348
1.2.3
ИТР (инженерно-технические работники)
47000
49820
52809
55978
1.3
Фонд оплаты затруда за год, руб, в т. ч:
152580000
57379920
61388820
65744352
1.3.1
Основные рабочие
100800000
37931040
40773024
43219872
1.3.2
Вспомогательные рабочие
15120000
5698560
6040512
6402816
1.3.3
ИТР (инженерно-технические работники)
36660000
13750320
14575284
16121664
1.4
Страховые взносы за год,
руб.
45774000
17213976
18416646
19723305.6
1.4.1
Основные рабочие
30240000
11379312
12231907.2
12965961.6
1.4.2
Вспомогательные рабочие
4536000
1709568
1812153.6
1920844.8
1.4.3
ИТР (инженерно-технические работники)
10998000
4125096
4372585.2
4836499.2
№п/п
Показатель
Базовый год
1 год
2 год
3 год
2.
Выработка на одного работника (В).
2970222
2941754
3088655
3243185
II. Производство в рамках диверсификации
2.1
Среднесписочная численность работников по категориям, чел, в т. ч.:
-
110
111
112
2.1.1
Основные рабочие
-
71
72
72
2.1.2
Вспомогательные рабочие
-
16
16
16
2.1.3
ИТР (инженерно-технические работники)
-
23
23
24
2.2
Среднемесячная з/п одного работника по категориям, руб.
-
43457
46043
48783
2.2.1
Основные рабочие
-
44520
47191
50023
2.2.2
Вспомогательные рабочие
-
29680
31461
33348
2.2.3
ИТР (инженерно-технические работники)
-
49820
52809
55978
2.3
Фонд оплаты затруда за год, руб, в т. ч:
-
57379920
61388820
65744352
2.3.1
Основные рабочие
-
37931040
40773024
43219872
2.3.2
Вспомогательные рабочие
-
5698560
6040512
6402816
2.3.3
ИТР (инженерно-технические работники)
-
13750320
14575284
16121664
2.4
Страховые взносы за год, руб.
-
17213976
18416646
19723305.6
2.4.1
Основные рабочие
-
11379312
12231907.2
12965961.6
2.4.2
Вспомогательные рабочие
-
1709568
1812153.6
1920844.8
2.4.3
ИТР (инженерно-технические работники)
-
4125096
4372585.2
4836499.2
III. Производство с учетом диверсификации
3.1
Среднесписочная численность работников по категориям, чел, в т. ч.:
310
423
427
431
3.1.1
Основные рабочие
200
272
274
275
3.1.2
Вспомогательные рабочие
45
62
63
64
3.1.3
ИТР (инженерно-технические работники)
65
89
90
92
3.2
Среднемесячная з/п одного работника по категориям, руб.
41016
43460
46054
48818
3.2.1
Основные рабочие
42000
44520
47191
50023
3.2.2
Вспомогательные рабочие
28000
29680
31461
33348
3.2.3
ИТР (инженерно-технические работники)
47000
49820
52809
55978
3.3
Фонд оплаты затруда за год, руб, в т. ч:
152580000
220602960
235982244
252486876
3.3.1
Основные рабочие
100800000
145313280
155164008
165075900
3.3.2
Вспомогательные рабочие
15120000
22081920
23784516
25611264
3.3.3
ИТР (инженерно-технические работники)
36660000
53207760
57033720
61799712
3.4
Страховые взносы за год, руб.
45774000
66180888
70794673.2
75746062.8
3.4.1
Основные рабочие
30240000
43593984
46549202.4
49522770
3.4.2
Вспомогательные рабочие
4536000
6624576
7135354.8
7683379.2
3.4.3
ИТР (инженерно-технические работники)
10998000
15962328
17110116
18539913.6
IV. Показатели эффективности использования трудовых ресурсов
1вар
2вар
1вар
2вар
1вар
2вар
1вар
2 вар
4.1
Трудоемкость производственная (Тпр.)
483385
483385
487331
658982
491277
664901
495223
668847
4.2
Трудоемкость управления (Тупр.)
128245
128245
130218
122326
491277
124299
134164
126272
4.3
Трудоемкость полная (Тп.)
611630
611630
617549
781308
623468
789200
629387
795119
4.4
Удельная трудоемкость на 1 млн. рублей продукции
704
704
645
497
588
473
533
451
4.5
Выработка на одного работника (В)
2802097
2802097
3059444
2938624.4
3356785
3085762
3700989
3240551
4.6
Темп роста выработки на одного работника (к базовому году)
-
-
109
105
120
110
132
116
4.7
Темп роста среднемесячной заработной платы работников (к базовому году)
-
-
106
106
112
112
119
119
В 1-ом варианте выработка и выручка растет – положительные факторы для нашего предприятия.
Во 2-го варианта. Наблюдается положительная тенденция. Рост темпов роста выработки работников идет почти параллельно с ростом темпов роста среднемесячной заработной платы.
В общем: средний рабочий приносит с каждым годом всё больше выручки, и продолжает получать за это всё больше денег. Выгоден для предприятия 2-ой вариант - повышение эффективности деятельности предприятия за счет внутренних резервов.
3. Расчет показателей поосновным производственные фонды (ОПФ). Анализ программ.Таблица 3.
№ п/п.
Показатель
Базовый год
1 год
2 год
3 год
I. Основное производство без мероприятий
1.1
Первоначальная стоимость ОПФ, в т. ч.
76700000
76700000
76700000
76700000
1.1.1
Рабочие, силовые машины и оборудование
65000000
65000000
65000000
65000000
1.1.2
Транспортные средства
9000000
9000000
9000000
9000000
1.1.3
Инструмент и производственный инвентарь
1000000
1000000
1000000
1000000
1.1.4
Производственные здания и сооружения
1700000
1700000
1700000
1700000
1.2
Годовая сумма амортизации, руб.
8141000
8141000
8141000
8141000
1.3
Остаточная стоимость ОПФ (на конец года), руб.
68559000
68559000
68559000
68559000
II. Производство в рамках диверсификации
2.1
Первоначальная стоимость ОПФ, в т. ч.
-
32226915
49307179.95
49307179.95
2.1.1
Рабочие, силовые машины и оборудование.
-
22558840.5
10248158.97
6832105.98
2.1.2
Транспортные средства
-
-
-
-
2.1.3
Инструмент и производственный инвентарь
-
9668074.5
6832105.98
6832105.98
2.1.4
Производственные здания и сооружения
-
-
-
-
2.2
Годовая сумма амортизации, руб.
-
5446348.64
3279410.87
3279410.87
2.3
Остаточная стоимость ОПФ, руб.
-
26780566.36
46027769.08
46027769.08
III. Производство с учетом диверсификации
3.1
Первоначальная стоимость ОПФ, в т. ч.
76700000
108926915
93780264.95
93780264.95
3.1.1
Рабочие, силовые машины и оборудование
65000000
87558840.5
75248158.97
75248158.97
3.1.2
Транспортные средства
9000000
9000000
9000000
9000000
3.1.3
Инструмент и производственный инвентарь, тыс. руб.
Последнее изменение этой страницы: 2018-05-10; просмотров: 216.
stydopedya.ru не претендует на авторское право материалов, которые вылажены, но предоставляет бесплатный доступ к ним. В случае нарушения авторского права или персональных данных напишите сюда...
