Выбор темы контрольной работы

Работа начинается с выбора темы. Тема для контрольной работы выбирается в соответствии с номером студента в списке группы. Студент по согласованию с преподавателем может поменять выбранную тему контрольной работы на тему, оставшуюся не занятой.

В случае, если учебный план предусматривает выполнение двух контрольных работ, то тема для контрольной работы №2 выбирается в соответствии с номером студента в списке группы плюс 10. Например: студент находится в списке группы под 7 номером. Первая контрольная работа будет на тему №7, а вторая на тему №17. Если число, согласно которому следует выбрать тему, оказалось более 45, счет идет с начала списка, т.е. число 49 соответствует теме №4, а число 56 – теме № 11 и т.п.

Тематика контрольных работ

1. Экономическая сущность и функции налогов

2. Налог на добавленную стоимость: экономическое содержание и значение

3. Земельный налог: плательщики, объекты налогообложения, льготы, порядок исчисления и сроки уплаты

4. Исполнение обязанностей по уплате налогов и сборов

5. Налог на игорный бизнес

6. Классификация налогов, ее критерии, виды и значение

7. Международные налоговые отношения

8. Акцизы: роль и значение

9. Налог на добычу полезных ископаемых

10. Водный налог

11. Налог на имущество физических лиц

12. Государственная пошлина

13. Налог на прибыль организаций

14. Единый сельскохозяйственный налог: порядок исчисления и уплаты в бюджет

15. Местные налоги

16. Объекты налогообложения

17. Патентная система налогообложения

18. Права и обязанности налоговых органов

19. Права, обязанности и ответственность налогоплательщиков

20. Принципы налогообложения и их реализация в современных условиях

21. Налог на имущество организаций

22. Федеральные налоги: их состав и экономическое содержание

23. Налоговая декларация

24. Инвестиционные налоговые вычеты

25. Налоговые правонарушения и ответственность за нарушение налогового законодательства

26. Налоговый кодекс РФ и основные направления совершенствования налогового законодательства

27. Налоговая система: понятие, цели и принципы построения

28. Экономическое содержание налога на доходы физических лиц

29. Налоговые вычеты: стандартные, социальные

30. Региональные и местные налоги и сборы: их состав и экономическое значение

31. Налоговые вычеты: имущественные, профессиональные

32. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование водными биологическими ресурсами

33. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности

34. Специальные налоговые режимы

35. Субъекты налоговых правоотношений

36. Сущность и назначение налогов и сборов

37. Транспортный налог

38. Упрощенная система налогообложения

39. Федеральная налоговая служба РФ, ее структура и функции

40. Сущность и задачи налогового контроля.

41. Система органов налогового контроля в Российской Федерации.

42. Налоговая проверка – основная форма налогового контроля.

43. Организация и проведение камеральных налоговых проверок.

44. Планирование, подготовка и проведение выездных налоговых проверок.

45. Особенности организации и методы проведения налоговых проверок по федеральным налогам.

Список рекомендуемой учебной литературы

1. Налоги и налогообложение: Учебник и практикум для академического бакалавриата / Под ред. Г.Б. Поляка; Финансовый университет при Правительстве РФ. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт, 2015. - 474 с.: ил.: табл.

2. Кирина Л.С. Налоговый менеджмент в организациях: Учебник для магистров / Л. С. Кирина, Н.А. Горохова; Финансовый университет при Правительстве РФ. - М.: Юрайт, 2014. - 279 с.: ил.: табл.

3. Налоги и налоговая система РФ / Под ред. Л.И.Гончаренко.- М.: Юрайт, 2014, 2015. (ЭБС Юрайт)

4. Налоги и налоговая система Российской Федерации: Учебник и практикум для академического бакалавриата / Под ред. Л.И. Гончаренко; Финансовый университет при Правительстве РФ. - М.: Юрайт, 2015. - 541 с.: ил.

5. Вылкова Е.С. Налоговое планирование. Теория и практика :Учебник для вузов / Е.С. Вылкова - М. : Юрайт , 2014 - 660 с. - (Бакалавр. Углубленный курс)

6. История налогообложения: Учебное пособие/Малис Н. И., Анисимов С. А., Данилькевич М. А., под ред. Малис Н. И. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 248 с. (ЭБС znanium.com)

7. Налогообложение организаций и физических лиц: Учебное пособие / Т.Е. Косарева и др.; Под ред. Т.Е. Косаревой. - 8-e изд., испр. и доп. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 240 с. (ЭБС znanium.com)

8. Налоговый менеджмент и налоговое планирование в России: Монография / Евстигнеев Е. Н., Викторова Н. Г. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 270 с. (ЭБС znanium.com)

9. Налоговое право России: Учебник для вузов / Ю.А. Крохина, Н.С. Бондарь, В.В. Гриценко, И.И. Кучеров; Отв. ред. Ю.А. Крохина. - 5-e изд., испр. - М.: Норма: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 704 с. (ЭБС znanium.com)

Нормативные правовые акты

1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.) / Российская газета. 25.12.1993. № 237.

2. Налоговый кодекс Российской Федерации, части первая и вторая (с изменениями и дополнениями)

3. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 г. №145-ФЗ (с изменениями и дополнениями)

4. Гражданский кодекс РФ (с изменениями и дополнениями).

Интернет-ресурсы

1. www. minfin. ru – Официальный сайт Министерства финансов РФ

2. www. nalog. ru – Официальный сайт Федеральной налоговой службы

3. www. nalogkodeks. ru - журнал «Налоговая политика и практика»

4. www. rg. ru – Российская газета

5. www. rnk .ru- журнал «Российский налоговый курьер»

6. www. nalogi. fa. ru. -Официальный сайт кафедры «Налоги и налогообложение» Финансового университета

7. www.consultant.ru Справочная правовая система КонсультантПлюс»

8. www.garant.ru Справочная правовая система «Гарант»

[1] Бухгалтерский учет и анализ. Практикум: Уч. пос./ Ю.И. Сигидов и др.; Под ред. Ю.И. Сигидова, Е.А. Оксанич. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - С.55.