Правовое положение Национального банка.

Лекция 7.

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ БАНКОВ И НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Понятие и правовое регулирование банковской деятельности. Банковская система Республики Беларусь.

Правовое положение Национального банка.

Правовое положение банков

Правовое положение небанковских кредитно-финансовых организаций

Страховые организации. Порядок создания, лицензирования, цели деятельности, страховой договор.

Понятие и правовое регулирование банковской деятельности. Банковская система Республики Беларусь.

Результат предпринимательской деятельности во многом зависит от состояния банковской системы. Иными словами, для осуществления предпринимательской деятельности важным является участие коммерческих организаций - банков, небанковских кредитно-финансовых организаций, специально созданных рынком для оказания субъектам этой деятельности финансовых услуг, в первую очередь, услуг по кредитованию и расчетам в безналичной форме. В свою очередь, банки являются коммерческими организациями, главной целью деятельности которых выступает получение прибыли. Эта прибыль преимущественно может получаться в результате осуществления так называемой банковской деятельности.

Исходя из легального определения банковской деятельности,закрепленного в ст. 12 Банковского кодекса, она представляет собой совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли. Банковскую деятельность могут осуществлять только коммерческие организации.

Правовую основу банковской деятельности составляет банковское законодательство,которое представляет собой систему нормативных правовых актов. Данную систему образуют: законодательные акты (Конституция, Гражданский кодекс, Банковский кодекс, законы Республики Беларусь, декреты и указы Президента Республики Беларусь); распоряжения Президента Республики Беларусь, которые носят нормативный характер; постановления Правительства; нормативные правовые акты Национального банка; нормативные правовые акты, принимаемые Национальным банком совместно с Правительством или республиканскими органами государственного управления на основании и во исполнение Банковского кодекса и иных законодательных актов Республики Беларусь. Нормы, содержащиеся в перечисленных актах, призваны регулировать общественные отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, в результате чего эти отношения становятся банковскими правоотношениями.

В качестве субъектов правоотношения ч. 1 ст. 6 Банковского кодекса называет Национальный банк, банки и небанковские кредитно-финансовые организации. Содержание банковских правоотношений составляют субъективные права и юридические обязанности их субъектов. Объектами банковского правоотношения являются деньги (валюта), ценные бумаги и валютные ценности. Субъекты банковской деятельности входят в единую банковскую системуРеспублики Беларусь, которая является составной частью финансово-кредитной системыРеспублики Беларусь. Банковская система Республики Беларусь состоит из двух уровней. Первый уровень включает Национальный банк, второй - иные банки. Кроме банков финансово-кредитная система Республики Беларусь включает и небанковские кредитно-финансовые организации.

Банковская система Республики Беларусь строится на принципах, закрепленных в ст. 13 Банковского кодекса. В соответствии с ней основными принципами банковской деятельности являются:

- обязательность получения банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности (далее – лицензия на осуществление банковской деятельности);

- независимость банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

- разграничение ответственности между банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и государством;

- обязательность соблюдения установленных Национальным банком нормативов безопасного функционирования для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь;

- обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка, небанковской кредитно-финансовой организации;

- обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов;

- обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков.

Правовое положение Национального банка.

Банковскую систему Беларуси возглавляет Национальный банк - центральный банк Республики Беларусь, который действует исключительно в интересах Республики Беларусь. Национальный банк является организацией со статусом юридического лица, имеет печать с изображением Государственного герба Республики Беларусь и надписью «Национальный банк Республики Беларусь». Получение прибыли не является основной целью деятельности. Имущество Национального банка находится в республиканской собственности и закреплено за ним на праве оперативного управления. Эти обстоятельства позволяют сделать вывод о том, что, с точки зрения организационно-правовой формы Национальный банк является учреждением, отличительной особенностью которого является характер его прав на используемое имущество. С точки зрения целей деятельности и выполняемых функций Национальный банк является государственным органом специальной (функциональной) компетенции. Подтверждением того, что Национальный банк является государственным органом, служат положения ч. 1, ч. 2 ст. 68 Банковского кодекса, в соответствии с которыми работники Национального банка подразделяются на работников, являющихся государственными служащими, и работников, которые осуществляют техническое обслуживание и обеспечение деятельности Национального банка и не являются государственными служащими. Таким образом, Национальный банк является особым организационным образованием. Во-первых, он является специальным государственным органом, во-вторых, как учреждение, он имеет право осуществлять банковскую деятельность, часть прибыли от которой направляется в доход республиканского бюджета в размере, установленном нормами Закона о бюджете Республики Беларусь на очередной финансовый (бюджетный) год, а остальная часть - на создание им резервного и иных фондов. Национальный банк, если иное не предусмотрено Президентом Республики Беларусь, не может выступать участником хозяйственных обществ и иных организаций, за исключением отдельных банков, организаций, осуществляющих возмещение банковских вкладов (депозитов) физических лиц, организаций, обеспечивающих деятельность Национального банка, в том числе работающих на рынке ценных бумаг, проводящих межбанковские расчеты, финансирующих и (или) осуществляющих разработку и внедрение банковских технологий, а также международных организаций, занимающихся развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной и банковской сферах.

Правовое положение Национального банка закреплено в статье 24 Банковского кодекса. Независимость банка можно определить так: ни один государственный орган, ни одно должностное лицо не вправе вмешиваться в его функциональную деятельность в области регулирования денежных потоков в республике. Эта независимость включает в себя еще и такие элементы как финансовая независимость, независимое осуществление банковского контроля, государственные гарантии банковской деятельности и др.

Национальный банк подотчетен только Президенту Республики Беларусь. Это означает, что Президент Республики Беларусь утверждает:

-Устав Национального банка, а также вносимые в него изменения и дополнения;

-назначает с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь Председателя и членов Национального банка и освобождает их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь;

-определяет аудиторскую организацию для проведения аудиторской проверки Национального банка;

-утверждает годовой отчет Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка.

Основными целями Национального банка являются: защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, включая его покупательную способность и курс по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь; обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Хотя Национальный банк не преследует извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности, однако, поскольку в процессе своей деятельности все же в известной мере получает доходы за счет которых он и самофинансируется, то можно предположить, что такая коммерческая деятельность составляет также цель его деятельности. В пользу такого вывода говорит и тот факт, что Национальный банк не финансируется из государственного бюджета, а самостоятельно изыскивает пути для получения соответствующей прибыли.

Доходы Национального банка образуются за счет эмиссии денег; проведения иной банковской деятельности; изменения стоимости активов и пассивов банка в виде драгоценных металлов и иностранной валюты вследствие изменения их курса по отношению к официальной денежной единице.

В пределах своей компетенции Национальный банк принимает нормативные правовые акты, обязательные для исполнения республиканскими органами государственного управления, органами местного управления и самоуправления, всеми банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, иными юридическими лицами, действующими на территории Республики Беларусь.

Правовое положение банков.

Банкомпризнается организация, которая для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии, выданной Национальным банком, имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: 1) привлечение денежных средств физических лиц и (или) организаций во вклады (депозиты); 2) размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; 3) открытие и ведение банковских счетов физических лиц и организаций. После получения соответствующей лицензиибанк вправе осуществлять иныебанковские операции, такие как: открытие и ведение счетов в драгоценных металлах; осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических лиц и (или) организаций, в том числе банков-корреспондентов; валютно-обменные операции; купля-продажа драгоценных металлов и (или) драгоценных камней в случаях, предусмотренных нормами права; привлечение и размещение драгоценных металлов и (или) драгоценных камней во вклады (депозиты); выдача банковских гарантий и т.д. Кроме перечисленных операций банк вправе осуществлять такие виды деятельности, как: поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме; доверительное управление драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями и операции (сделки) с ними; лизинговую деятельность; консультационные и информационные услуги; выпуск (эмиссию), продажу, покупку ценных бумаг и иные операции с ценными бумагами; иную деятельность, предусмотренную нормами права.

Статья 15 Банковского кодекса закрепляет легальную классификацию банковских операций, в соответствии с которой последние группируются в:

1) активные- банковские операции, направленные на предоставление денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (факторинговые, кредитные операции и т.д.);

2) пассивные - банковские операции, направленные на привлечение денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (например, во вклады, депозиты);

3) посреднические - банковские операции, содействующие осуществлению банковской деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (например, осуществление расчетного обслуживания).

Действующие в Республике Беларусь банки можно классифицировать по различным основаниям.

1. По характеру деятельности они, согласно статье 71 Банковского кодекса подразделяются на специализированные и универсальные. Специализированные - это такие банки, деятельность которых направлена на осуществление лишь отдельных банковских операций (например, инвестиционные, ипотечные, сберегательные, депозитные и др.). Универсальными считаются те банки, которые вправе в силу закона осуществлять все банковские операции или значительное их количество, не имея какой-либо специализации.

2. По организационно-правовой форме (статья 71 Банковского кодекса) различают банки в форме акционерного общества, которые, в свою очередь, могут быть открытыми и закрытыми (ст. 97 ГК).

3. По форме собственности подразделяются на банки государственной и банки частной формы собственности.

4. По источникам формирования уставного фонда различают банки с национальным уставным капиталом и банки с иностранными инвестициями, то есть банки в уставном фонде которых содержится определенный процент (доля) вкладов иностранных юридических или физических лиц.

Создание банка включает те же этапы, что и создание любой коммерческой организации. Порядок государственной регистрации банков закреплен в положениях Инструкции о государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и лицензировании банковской деятельности, утвержденной Постановлением Правления Национального банка 7 декабря 2012 г. № 640.

Учредительным документом банка является устав. Как и любая коммерческая организация, банк должен иметь уставный фонд, образующий имущественную базу его деятельности и гарантирующий интересы его кредиторов и вкладчиков. Минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизуемого) банка в соответствии с Постановлением Правления Национального банка от 23.06.2015 г. № 380 «О минимальном размере уставного фонда банка» должен составлять сумму, равную или более 45 млн. рублей. При этом размер имущественных вкладов (вкладов в неденежной форме), вносимых в уставный фонд банка, не может превышать 20 % размера уставного фонда этого банка. К имущественным вкладам относится имущество, необходимое для осуществления банковской деятельности и относящееся к основным средствам, за исключением объектов незавершенного строительства.

Денежные вклады, вносимые учредителями в уставный фонд банка, подлежат перечислению на временный счет, открываемый в Национальном банке, или по согласованию с Национальным банком - в других банках одним из учредителей банка, уполномоченным на представление интересов других учредителей, собственником имущества банка либо лицом, уполномоченным им в установленном законодательством порядке. Минимальный размер уставного фонда должен быть сформирован из денежных средств. Денежные вклады в уставный фонд банка вносятся как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте, за исключением случаев, предусмотренных нормами права. При этом весь уставный фонд должен быть объявлен в белорусских рублях. Для формирования уставного фонда могут быть использованы только собственные средстваучредителей (участников) банка, под которыми понимаются приобретенные законным способом денежные средства или иное имущество, принадлежащие им на праве собственности либо в силу иною вещного права. Уставный фонд должен быть сформирован в полном объемемоменту государственной регистрации банка.

Право на осуществление банковских операций банк приобретает со дня получения лицензии. По общему правилу Национальный банк выдает одновременно со свидетельством о государственной регистрации банка лицензию на осуществление банковской деятельности с указанием в ней перечня банковских операций, которые банк вправе осуществлять. Прекращение деятельности банка осуществляется путем его ликвидации по решению его участников, собственника имущества банка, хозяйственного суда, Национального банка. Ликвидация банка по инициативе его участников производится с письменного согласия Национального банка. Основания для ликвидации банка предусмотрены Положением о регистрации. Удовлетворение требований вкладчиков и кредиторов банка при его ликвидации, за исключением случаев признания его экономически несостоятельным (банкротом), производится в очередности, установленной правилами ст. 104 Банковского кодекса:

- в первую очередь возвращаются вклады (депозиты) физических лиц, начисленные по ним проценты, а также удовлетворяются требования по возмещению вреда, причиненного жизни или здоровью;

- во вторую очередь погашаются задолженности по выплате алиментов; по взысканию расходов, затраченных государством на содержание детей, находящихся на государственном обеспечении; по выплате заработной платы и выходных пособий работникам банка;

- в третью очередь погашается задолженность по платежам в бюджет и государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды, а также удовлетворяются требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества ликвидируемого банка;

- в четвертую очередь возвращаются вклады (депозиты) индивидуальных предпринимателей и юридических лиц и начисленные по ним проценты;

- в пятую очередь удовлетворяются требования Национального банка по кредитам, предоставленным банку в порядке рефинансирования;

- в шестую очередь удовлетворяются в соответствии с законодательством Республики Беларусь требования остальных кредиторов.

Требования вкладчиков и иных кредиторов каждой следующей очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований вкладчиков и иных кредиторов предыдущей очереди.

Банк считается ликвидированным с момента внесения соответствующей записи в ЕГР.

В нынешних условиях особое значение приобретает обеспечение стабильности и финансовой устойчивости банков. Эта задача решается посредством установления Национальным банком обязанностей по формированию фондов обязательных резервов, классификации активов по степени их надежности, созданию специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе, в том числе резервов под обесценивание активов, соблюдению нормативов безопасного функционирования, организации внутреннего контроля. Перечень нормативов безопасного функционированиязакреплен в ч. 1 ст. 111 Банковского кодекса. К ним отнесены, например, минимальный размер нормативного капитала; нормативы ликвидности; нормативы достаточности нормативного капитала; нормативы ограничения концентрации риска; нормативы ограничения валютного риска; нормативы участия в уставных фондах других коммерческих организаций;  и т.д.