Практические задания к государственному экзамену

Раздел 2. Банковское дело

I. ДКБ

1. Необходимость, происхождение и сущность денег в рыночной экономике.

2. Формы и виды денег, законы их обращения.

3. Функции и роль денег в рыночной экономике.

4. Структура денежного оборота. Взаимосвязь наличного и безналичного денежных оборотов.

5. Эволюция денежных систем. Современная денежная система РФ, ее элементы.

6. Сущность, причины и формы проявления инфляции. Направления и методы антиинфляционной политики.

7. Система безналичных расчетов и её элементы. Принципы организации безналичных

расчетов.

8. Основные формы безналичных расчетов, сферы применения, особенности документооборота.

9. Необходимость, сущность и функции кредита в рыночной экономике.

10. Банковский кредит, его сущность, виды и роль. Принципы банковского кредитования, их эволюция.

11. Виды и формы кредита в рыночной экономике, их роль.

12. Структура банковской системы Российской Федерации, характеристика ее элементов.

13. Роль банков в развитии экономики. Виды банков, их классификация.

II. Банковское дело

14. Современное состояние банковской системы России, основные проблемы дальнейшего

развития.

15. Правовые основы функционирования кредитных организаций и принципы их деятельности.

16. Собственный капитал банка, его состав. Методы расчета. Роль и функции в деятельности банка капитала банка, пути наращивания.

17. Методы оценки достаточности капитала коммерческого банка, их эволюция и современная практика.

18. Доходы коммерческого банка, их состав, пути и резервы увеличения. Расходы коммерческого банка, их состав и структура.

19. Прибыль коммерческого банка, факторы, ее определяющие Показатели рентабельности деятельности КБ, их экономический смысл и методика расчета.

20. Понятия "платежеспособность" и "ликвидность" коммерческого банка, их взаимосвязь и различия. Централизованное регулирование ликвидности коммерческих банков, система

экономических нормативов.

21. Пассивные операции коммерческого банка, их экономическое содержание и роль в

деятельности банка.

22. Депозитные операции коммерческого банка, их виды. Показатели, характеризующие качество депозитной базы банка. Система страхования вкладов физических лиц в российских банках.

23. Основные этапы кредитного процесса коммерческого банка.

24. Формы обеспечения возвратности кредита, их преимущества и недостатки.

25. Понятие кредитоспособности. Необходимость и общая схема анализа кредитоспособности заемщика. Источники информации для анализа кредитоспособности заемщика.

26. Межбанковские расчеты как составная часть платежной системы, их основные виды. Эволюция межбанковских расчетов.

III. Финансирование и кредитование инвестиционной деятельности

27. Экономическое содержание инвестиционной деятельности: ее формы, субъекты, объекты и нормативно-правовая база.

28. Структура источников финансирования инвестиционной деятельности и ее оптимизация.

29. Особенности инвестиционного кредита и его роль как источника финансирования

инвестиционной деятельности. Границы инвестиционного кредита.

30. Особенности принятия решений в банке о предоставлении инвестиционного кредита. Основы оценки эффективности инвестиционных проектов.

31. Организация ипотечного кредитования в коммерческих банках. Проблемы развития ипотечного кредитования в России.

IV. МВКО

32. Валютная система, ее элементы. Этапы развития национальной и мировой валютной системы.

33. Валютный курс, его виды и факторы на него влияющие. Кассовые и срочные сделки, цели и сферы их применения.

34. Валютная позиция коммерческого банка, ее виды. Цели лимитирования открытой валютной позиции коммерческих банков.

35. Валютные и финансовые условия внешнеторгового контракта__

Второй вопрос билета

Раздел 2. Банковское дело

I. Банковские системы России и зарубежных стран

36. Современная структура банковской системы США. Особенности работы ФРС.

37. Современная структура и особенности банковской системы Германии, ее элементы.

38. Основные этапы развития банковской системы России до 1917 года.

39. Предпосылки, содержание и значение кредитной реформы 1930-1932 гг. в СССР.

40. Реформирование банковской системы СССР в процессе рыночных преобразований (1987-1991 гг.).

II. Банковский менеджмент

41. Понятие банковского менеджмента, его специфика. Цели и задачи банковского менеджмента.

42. Модели организационных структур банка. Критерии выбора организационной структуры управления банком.

43. Содержание и функции планирования в банке методологические принципы. Виды планирования.

44. Формирование и реализация депозитной политики банка, ее принципы и основные проблемы.

45. Кредитная политика, факторы, ее определяющие, основные элементы. Аппарат управления кредитным процессом.

46. Направления и содержание работы коммерческого банка с проблемными кредитами.

47. Основы управления рисками в банковской деятельности. Система управления рисками: распознавание, измерение, мониторинг, минимизация и финансирование.

III. Банковские продукты

48. Банковская конкуренция и ее виды. Особенности современного состояния банковской конкуренции.

49. Качество банковских услуг и его составляющие. Применение стандартов серии ISO 9000 в деятельности коммерческих банков.

50. Банковские услуги: понятие, виды и особенности. Преимущества продуктового подхода к деятельности банка.

51. Понятие, виды и методы установления цен на банковские продукты. Современные проблемы банковского ценообразования.

52. Торговая марка, имидж и бренд коммерческого банка. Значение, отличительные черты и составляющие.

53. Построение взаимоотношений с VIP-клиентами. Функции персональных менеджеров.

IV. Инновационные технологии банковского обслуживания

54. Направления развития новых технологий банковского обслуживания.

55. Банковские карты, их виды и роль как инструмента совершенствования деятельности коммерческих банков.

56. Виды дистанционного банковского обслуживания, преимущества и перспективы развития.

57. Новые технологии совершенствования налично-денежного обращения.

V. Организация банковского регулирования и надзора

58. Инструменты и методы денежно-кредитного регулирования экономики.

59. Основные направления банковского надзора в России.

60. Прямые и косвенные методы регулирования банковской деятельности.

61. Содержание и развитие Базельских стандартов в области банковского регулирования.

VI. Финансовый мониторинг и противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных

преступным путем, и финансированию терроризма

62. Основные элементы российской системы противодействия легализации (отмыванию) доходов,

полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

63. Направления надзорной деятельности Росфинмониторинга, его взаимодействие с иными надзорными органами.

64. Особенности взаимодействия коммерческих банков с органами надзора в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризм.

VII. Учетно-операционная деятельность банков

65. Законодательство Российской Федерации о бухгалтерском учете. Функции Банка России по регулированию бухгалтерского учета в кредитных организациях.

66. Бухгалтерский учет в кредитных организациях, его объекты и основные задачи.

67. Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, их структура и содержание.

68. Основные принципы и задачи организации работы по ведению бухгалтерского учета в банках.

69. Особенности организации и задачи аналитического и синтетического учета в кредитных организациях. Характеристика основных регистров синтетического и аналитического учета.

70. Содержание и характеристика основных форм годовой отчетности банков. Баланс кредитной организации, принципы его построения.

Практические задания к государственному экзамену

Раздел 2. Банковское дело

№ 36.По нижеприведенным данным рассчитать коэффициент чистой процентной маржи.

Активы приносящие доход - 150 млн. руб.

Доходы всего - 20,1 млн. руб.

в т.ч.

процентные - 16,2 млн. руб.

непроцентные - 3,9 млн. руб.

Расходы всего - 17,5 млн. руб.

в т.ч.

процентные - 8,8 млн. руб.

непроцентные - 8,7 млн. руб.

№ 37.Данные из отчета о прибылях и убытках предприятия «Типография»

Выручка от реализации - 97 279 тыс. руб.

Прибыль отчетного периода - 9 571 тыс. руб.

Данные из баланса предприятия

Валюта баланса - 71 363 тыс. руб.

Собственный капитал - 50 275 тыс. руб.

Обязательства - 21 088 тыс. руб.

Рассчитать показатели, характеризующие степень финансовой независимости и рентабельности типографии.

№ 38.Рассчитать величину регулятивного собственного капитала банка, если его уставный капитал сформирован обыкновенными акциями на сумму 500 млн. руб., резервный фонд составляет 150 млн. руб. (подтверждено аудитом – 140 млн. руб.), прибыль прошлых лет и текущего года составила – 20 млн. руб. (подтверждено аудитом 18 млн. руб.), стоимость акций, выкупленных у акционеров, составила 1 млн. руб., капитал второго уровня равен 100 млн. руб.

№ 39.Банк выдал кредит в сумме 1 млн. руб. на 1 год. Реальная доходность для банка должна составить 10% годовых. Ожидаемый годовой уровень инфляции – 18 %. Определите ставку процента по кредиту, указанную в кредитном договоре, погашаемую сумму и сумму полученных банком процентов по выданной ссуде.

№ 40.Рассчитать коэффициент текущей ликвидности баланса банка, если известно, что активы мгновенной ликвидности составили 30 единиц, активы текущей ликвидности со сроками реализации от 2 до 30 ближайших дней составили 15 единиц, обязательства до востребования составляют 60 единиц, обязательства со сроками погашения от 2 до 30 дней – 10 единиц.

№ 41.Проконсультировать клиента по возможному размеру страхового возмещения по вкладам. Клиент имеет «зарплатную» карту данного банка. В настоящий момент на счете находится 30 тыс. руб. На его имя так же 6 месяцев назад открыт валютный депозит в размере 3 300 тыс. руб. под 8% годовых. Клиент так же приобрел сберегательный сертификат на предъявителя на сумму 50 тыс. руб. под 10 % годовых и интересуется возможностью открыть обезличенный металлический счет в золоте на 5 500 тыс. руб.

№ 42.В сентябре открыта возобновляемая кредитная линия сроком на 1 год с лимитом – 5 млн. руб. 10 сентября банком произведена выдача по линии 2 млн. руб. В ноябре заёмщиком произведено частичное погашение кредита на сумму 1,5 млн. руб. Больше в ноябре операций по ссудному счету не производилось. Какую максимальную сумму средств может получить дополнительно заемщик 1 декабря.

№ 43.1 марта банком была открыта предприятию-заемщику кредитная линия сроком на 3 года с лимитом выдачи. Размер лимита установлен в 10 млн. руб. 5 и 10 марта заемщику согласно заявлению были выданы 2 транша в 3 млн. руб. и 5 млн. руб. соответственно. 10 апреля предприятие произвело частично погашение ссуды в размере 3,5 млн. руб. Какую сумму кредита может еще получить до истечения срока кредитной линии заемщик?

№ 44.По нижеприведенным данным рассчитать показатели прибыли банка за отчетный период.

Процентные доходы банка - 49 100 тыс. руб.

Непроцентные доходы - 28 700 тыс. руб.

Прочие доходы - 5 400 тыс. руб.

Процентные расходы банка - 44 600 тыс. руб.

Непроцентные расходы - 21 000 тыс. руб.

Прочие - 12 000 тыс. руб.

№ 45.Рассчитать величину собственных средств банка, если величина его активов составляет 1000 ед., а величина обязательств – 850 ед. По итогам периода банк демонстрирует убыток в 50 ед.

№ 46.Вкладчик поместил в банк 100 000 руб. под 6 % годовых на 1 год и 1 месяц с выплатой процентов в конце срока. Начисленные проценты не увеличивают сумму вклада.

Определить доход вкладчика.

№ 47.Иванов И.И. хотел бы разместить в банке средства на 9 месяцев в сумме 100 тыс. руб. Банк предлагает условия:

9 % годовых с ежемесячной капитализацией процентов,

10,5% годовых с ежеквартальной капитализацией,

11% годовых без капитализации.

Выберите наиболее выгодный для вкладчика вариант.

№ 48.Определите сумму средств, необходимых для финансирования капитальных вложений в предстоящем году, если ожидаемый остаток оборотных активов на конец года 140 млн. руб., а фактический остаток на начало –120 млн. руб. Фактические остатки кредиторской задолженности на начало года – 64 млн. руб., устойчивые пассивы на конец года – 48 млн. руб. Объем работ – 450 млн. руб.

№ 49.Рассчитайте взвешенную среднюю стоимость капитала инвестиционного проекта, если для его финансирования эмитируется 3 000 обыкновенных акций рыночной стоимостью 100 000 руб., привлекается инвестиционный банковский кредит в сумме 45 млн. руб. и используется нераспределенная прибыль предприятия в размере 15 млн. руб. Согласно дивидендной политике компании ожидаемый размер дивиденда – 18 % годовых, процентная ставка по кредиту – 15 % годовых

№ 50. Процентная ставка по годовому депозиту установлена в размере 10% годовых. Инфляция ожидается - 0,7% в месяц. Будет ли получен вкладчиком реальный доход? Оценить, какой ставки по депозиту будет достаточно для того, чтобы сохранить сбережения от инфляции.

№ 51. В коммерческом банке «Альфа-Банк» совершены следующие операции по счету №

40702810450260107814.

Подсчитать остаток денег на конец дня по выписке организации.

№ 52. Коммерческая фирма 12 апреля 2014 года вносит на депозитный счет в коммерческий банк «Олимп» денежные средства в сумме 500 000 руб. и заключает депозитный договор на срок 3 месяца с выплатой процентов в конце срока. Процентная ставка составляет 7% годовых.

1. Определите дату возврата депозита фирме.

2. Рассчитайте сумму процентов на дату окончания срока по договору.

№ 53. Коммерческий банк 25 февраля 2014 г. предоставил кредит сроком на 3 месяца в виде единовременной ссуды. Сумма кредита – 1 800 000 руб. Процентная ставка – 15 % годовых. Погашение кредита осуществляется ежемесячно 25-го числа равными долями.

Сформируйте график платежей по основной сумме долга.

№ 54. Туристическая фирма 10.04.14 г. вносит на депозитный счет в банке 250 000 руб. на срок 3 месяца с выплатой процентов в конце срока. Процентная ставка – 7 % годовых. 20.06.14 г. банк пересматривает ставку по депозиту в сторону увеличения и устанавливает ее в размере 8 % годовых. __________Рассчитать сумму выплат, полученную фирмой от банка по окончании срока депозита.

№ 55. Курс Банка России за 1 доллар США на текущую дату установлен в размере 31 рубль. Банк установил курс покупки 32 руб. за 1 доллар, курс продажи – 33,50 рублей. За рабочий день продано 1000 долларов США, куплено 3500 долларов США. Определить размер прибыли или убытков от обмена валюты в данном банке за один рабочий день.

№ 56. Коммерческий банк 15 августа 2013 г. предоставил предприятию единовременно кредит сроком на 3 месяца в сумме– 3 000 000 руб. Процентная ставка – 15 % годовых. Погашение кредита и процентов осуществляется ежемесячно до 20-го числа равными долями. Определить сумму минимального ежемесячного процентного платежа предприятия, если период начисления и уплаты процентов совпадают.

№ 57. Торговое предприятие 17.05.2013 г. открывает пополняемый депозит в банке на сумму 2 500 000 руб. сроком на 6 месяцев. Процентная ставка – 6,5 % годовых. 25.09.13 г. предприятие дополнительно вносит на счет 750 000 руб. Рассчитать сумму, полученную владельцем депозита по окончании его срока.

№ 58. В коммерческом банке в течении операционного дня были совершены операции по обмену наличной иностранной валюты. Имеются следующие данные: